内部稽核控制 样本条款

内部稽核控制. 基金管理人通过制定稽核监察制度，开展独立监督，确保内部控制的有效性。基金管理人设立督察长，督察长可以列席基金管理人召开的任何会议，调阅相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。公司为合规稽核部配备充足合格的稽核监察人员，监督各业务部门和人员遵守法律、法规和规章的有关情况；检查各业务部门和人员执行内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。

内部稽核控制. 管理人通过建立独立的合规管理制度，确保内部控制的有效性。管理人设合规负责人，合规负责人可以根据履职需要参加或列席管理人召开的有关会议，调阅相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。另外，公司设立合规监察部门，配备充足合格的稽核监察人员，强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

内部稽核控制. 招商财务建立了《内部审计稽核工作管理办法》和《常规稽核操作规程》，明 确了内部审计机构及审计人员的职责和权限、内部审计稽核工作的内容和程序。审 计稽核部作为招商财务内部审计机构，按季度对招商财务各类业务及管理活动进行 独立、客观的监督、检查和评价，并且定期开展专项内审，组织开展各类专项检查、排查活动，保障招商财务的稳健运营。同时，审计稽核部按年度对公司各类业务及 管理活动内部控制措施设计的合理性与运行的有效性进行评价，通过内部控制活动 的有效执行，防范相关风险。

内部稽核控制. 财务公司实行内部审计监督制度，设立内部审计部门——稽核审计部，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司各经营管理活动进行内部审计和监督。 稽核审计部负责公司内部审计业务。针对公司内部控制执行情况、业务开展情况的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节与管理不完善之处，对由此可能导致的各种风险及时向管理层提出有价值的改进意见和建议。

内部稽核控制. 财务公司设立了独立的内部审计机构，内审机构在董事会领导下对公司内部 控制的合理性、健全性和有效性进行检查、评价，定期对内部控制制度执行情况进行监督，并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。

内部稽核控制. 财务公司设立对董事会负责的内部审计部门一一稽核审计部，建立内部审计管理办法和操作规程，对财务公司的各项经济活动进行内部审计和监督。根据《中华人民共和国审计法》、《企业集团财务公司管理办法》及中信集团内相关规章制度，参照《内部审计实务标准》和《中国内部审计准则》，制定《中信财务有限公司稽核审计管理办法》、《中信财务有限公司内部审计操作规程》。 稽核审计部根据相关管理办法，负责财务公司内部审计业务，根据有关部门和中信集团的要求，按年度对内部控制措施设计的合理性与运行的有效性进行评价，评估下列针对组织内部治理、运营和信息系统等风险的控制的适当性和有效性：财务和运行信息的可靠性和完整性；运营和程序的效率和效果；资产的安全；对法律、法规、政策、程序及合同的遵循情况。向管理层提出有价值的改进意见 和建议。