基金估值. 上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
基金估值. （1） 证券投资分级基金优先级份额，或由于投资品种变化或者投资范围调整而增加的基金品种，按照管理人和托管人协商一致的方法进行估值。若无约定收益，且在证券交易所交易、登记的上市流通封闭式基金、ETF 基金、场内登记的 LOF 基金等，以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。若无约定收益，且在场外交易、登记的开放式基金（含场外登记的 LOF 基金）按前一日基金份额净值估值；如果估值日分红确认，则按 前一日基金份额净值减单位分红额后的差额估值。估值日未公布前一日基金份额净值的，以最近公布的基金份额净值估值；在基金首次公布份额净值之前按照购入成本估值。
（2） 未上市的封闭式基金按估值日的净值估值，若估值日未公布净值，按最近公布的净值估值。
（3） 货币市场基金按照该基金公布的每万份收益逐日计提。
基金估值. 非交易所上市基金估值
基金估值. 1） 同一基金分别在两个或两个以上市场交易、登记的，按照所处市场的公允价值分别估值；
2） 在证券交易所交易、登记的上市流通封闭式基金、ETF 基金、场内登记的 LOF 基金等，以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。在场外交易、登记的开放式基金（含场外登记的 LOF 基金）按前一日基金份额净值估值；前一日未公布基金份额净值的，以最近 公布的基金份额净值估值；在基金首次公布份额净值之前按照购入成本估值；
3） 未上市的封闭式基金按该基金估值日公布的基金份额净值估值，若该基金估值日未公布基金份额净值，按该基金最近公布的基金份额净值估值；
4） 货币市场基金按最近公布的基金份额净值估值，并按照该基金公布的每万份收益逐日计提收益。 法律法规有最新规定的，按其规定进行估值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，资产管理人可根据具体情况与资产托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。