基金估值. （1）证券投资分级基金优先级份额，或由于投资品种变化或者投资范围调整而增加的基金品种，按照管理人和托管人协商一致的方法进行估值。若无约定收益，且在证券交易所交易、登记的上市流通封闭式基金、ETF 基金、场内登记的 LOF 基金等，以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。若无约定收益，且在场外交易、登记的开放式基金（含场外登记的 LOF 基金）按前一日基金份额净值估值；如果估值日分红确认，则按 前一日基金份额净值减单位分红额后的差额估值。估值日未公布前一日基金份额净值的，以最近公布的基金份额净值估值；在基金首次公布份额净值之前按照购入成本估值。
基金估值. ①上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
基金估值. 1）同一基金分别在两个或两个以上市场交易、登记的，按照所处市场的公允价值分别估值；