Common use of 对上市公司主要财务指标的影响 Clause in Contracts

对上市公司主要财务指标的影响. 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次重组前后上市公司主要财务数据及指标如下表所示： 单位：万元 项目 2016 年 11 月 30 日 /2016 年 1-11 月 2015 年 12 月 31 日 /2015 年 总资产 386,259.90 657,407.54 369,120.46 583,238.56 归属于母公司所有者权益 343,759.10 590,645.33 333,367.37 489,398.34 营业收入 107,423.42 172,787.35 92,336.62 153,096.21 归属于母公司所有者的净利 润 11,547.87 15,779.85 10,007.79 12,185.50 资产负债率 8.96% 8.79% 8.04% 14.81% 每股净资产（元/股） 4.85 6.24 4.70 5.16 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.16 0.13 年及 2016 年 1-11 月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量 和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降。 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次交易完成后，在不考虑募集配套资金情况下，2016 年 1-11 月基本每股收益将由 0.16 元/ 股增至 0.17 元/股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，民品业务市场竞争激烈，上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险。

对上市公司主要财务指标的影响. 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次重组前后上市公司主要财务数据及指标如下表所示根据信永中和出具的上市公司2016 年度审计报告、上市公司2017 年三季报，以及天职国际出具的《海兰信备考审阅报告》，本次交易完成前后上市公司财务数据如下： 单位：万元 项目 2016 年 11 月 30 日 /2016 2017 年 1-11 月 2015 年 12 月 9 月/2017-9-30 2016 年度/2016-12-31 日 /2015 年 总资产 386,259.90 657,407.54 369,120.46 583,238.56 归属于母公司所有者权益 343,759.10 590,645.33 333,367.37 489,398.34 214,925.14 215,700.97 180,870.40 204,208.07 归属于母公司股东 的权益 119,837.60 164,269.78 126,084.01 160,859.32 营业收入 107,423.42 172,787.35 92,336.62 153,096.21 归属于母公司所有者的净利 润 11,547.87 15,779.85 10,007.79 12,185.50 资产负债率 8.9649,447.27 49,660.94 71,656.99 71,656.99 营业利润 10,595.43 11,364.64 10,656.50 10,656.50 归属于母公司所有 者净利润 7,310.04 10,247.46 8,198.35 10,588.88 净资产收益率 6.10% 8.796.24% 8.046.50% 14.816.58% 每股净资产（元/股基本每股收益（元） 4.85 6.24 4.70 5.16 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.16 0.13 年及 0.20 0.26 0.23 0.27 注 1：上表中上市公司重组前 2016 年财务数据取自信永中和出具的上市公司 2016 年度审计 报告、上市公司重组前 2017 年 1-11 月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量 和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降9 月财务数据取自上市公司 2017 年三季报，上市公司重组后财务数据取自天职国际出具的《海兰信备考审阅报告》。 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次交易完成后，在不考虑募集配套资金情况下，2016 注 2：2017 年 1-11 月基本每股收益将由 0.16 元/ 股增至 0.17 元6 月 21 日，上市公司实施了权益分派，上表中上市公司重组前 2016 年度基本 每股收益根据截至 2017 年 9 月 30 日总股数进行了调整； 注 3：净资产收益率=当期归母净利润/股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，民品业务市场竞争激烈，上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险当期末归母净资产；净资产收益率和基本每股收益未进行年化 本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。

对上市公司主要财务指标的影响. 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次重组前后上市公司主要财务数据及指标如下表所示根据公司 2016 年年报、2017 年半年度报告以及立信会计出具的《中华企业股份有限公司备考审阅报告》（信会师报字[2017]第 ZA15850 号）本次交易前后公司主要财务指标如下： 单位：万元 项目 2017 年 6 月 30 日/2017 年 1-6 月 总资产 2,869,710.26 6,183,353.52 总负债 2,348,401.67 5,114,489.62 归属于母公司所有者权益 363,140.99 832,776.16 营业收入 411,694.09 542,999.89 净利润 47,180.32 41,103.62 归属于母公司所有者的净利润 38,069.01 33,313.37 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 35,152.56 26,548.02 单位：万元 项目 2016 年 11 12 月 30 日 /2016 31 日/2016 年度 总资产 3,042,811.41 6,355,220.90 总负债 2,567,824.15 5,325,561.38 归属于母公司所有者权益 325,852.99 800,071.25 营业收入 1,419,675.42 1,977,059.09 净利润 88,784.99 204,894.12 归属于母公司所有者的净利润 65,545.82 179,212.14 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利 润 8,870.03 156,210.39 注：在测算交易完成后上市公司备考财务数据时，未考虑本次配套募集资金的影响。 本次交易完成后，上市公司总资产、净资产、营业收入均将有较大幅度增加；由于房地产行业具有一定的周期性，受标的资产销售结转周期的影响，本次交易完成后，上市公司 2017 年 1-11 月 2015 年 12 月 31 日 /2015 年 总资产 386,259.90 657,407.54 369,120.46 583,238.56 归属于母公司所有者权益 343,759.10 590,645.33 333,367.37 489,398.34 营业收入 107,423.42 172,787.35 92,336.62 153,096.21 归属于母公司所有者的净利 润 11,547.87 15,779.85 10,007.79 12,185.50 资产负债率 8.96% 8.79% 8.04% 14.81% 每股净资产（元/股） 4.85 6.24 4.70 5.16 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.16 0.13 年及 6 月净利润规模略有减小，但 2016 年 1-11 月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量 和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降。 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次交易完成后，在不考虑募集配套资金情况下，2016 年 1-11 月基本每股收益将由 0.16 元/ 股增至 0.17 元/股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，民品业务市场竞争激烈，上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险年全年净利润较本次交易前有较大幅度增加。整体来看，本次重组有利于提升上市公司的盈利水平，增强本次交易 后公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润规模，提升股东回报水平，为上市公司全体股东创造更多价值。

对上市公司主要财务指标的影响. 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次重组前后上市公司主要财务数据及指标如下表所示： 单位：万元 项目 2016 年 11 月 30 日 /2016 年 1-11 月 2015 年 12 月 31 日 /2015 年 总资产 386,259.90 657,407.54 369,120.46 583,238.56 归属于母公司所有者权益 343,759.10 590,645.33 333,367.37 489,398.34 营业收入 107,423.42 172,787.35 92,336.62 153,096.21 归属于母公司所有者的净利 润 11,547.87 15,779.85 10,007.79 12,185.50 资产负债率 8.96% 8.79% 8.04% 14.81% 每股净资产（元/股） 4.85 6.24 4.70 5.16 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.16 0.13 如上表所示，本次交易完成后，随着标的资产注入上市公司，上市公司 2015 年及 2016 年 1-11 月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量 和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降月资产总额、营业收入均实现了较大增长，上市公司资产质量和收益能力整体上得到提升。本次交易完成后，公司资产负债率变化较小。同时，本次交易完成后，通过募集配套资金，公司资产负债率将进一步下降。 根据经致同审计的上市公司最近一年及一期的备考财务报告，本次交易完成后，在不考虑募集配套资金情况下，2016 年 1-11 月基本每股收益将由 0.16 元/ 股增至 0.17 元/股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，民品业务市场竞争激烈，上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险股。本次交易完成后，上市公司业务规模和盈利能力均得到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。本次交易完成后，上市公司将形成电子薄膜、无人机研制两大业务板块，军品与民品业务并行的格局。公司军品业务涉及我国航天和国防装备发展建设，受国家政策、国际局势等影响较大，同时民品业务市场竞争激烈，因此上市公司存在重大资产重组完成当年基本每股收益低于上年，导致公司即期回报被摊薄的风险。