本次募集资金用于补充流动资金的测算过程. 本次发行募集资金预计不超过 1,200 万元，扣除发行费用后将用于补充公司流动资金，具体用途主要是满足公司为实现预测期营业收入所带来的营运资金需求。
（1） 营业收入预测 2015 年度，公司营业收入较上年增长 5.3%。根据公司 2016 年财务预算报告（经 2015 年年度股东大会审议通过），预计 2016 年度营业收入较上年增长 10%，达到 10,272.30 万元。
（2） 营运资金需求预测 针对未来营业收入增长情况预测，公司基于销售收入预测数据和销售百分比法 （各会计科目占营业收入比例保持不变），预测未来公司营运资金需求。由于本次发行募集资金用于补充公司生产经营所需的营运资金，故仅对公司营业收入增长所带来的经营性流动资产及经营性流动负债变化情况进行分析，不考虑非流动资产及非流动负债。具体测算见下表： 项 目 2015 年年末 占营业收入比例（%） 2016 年年末预测 营业收入 9,338.45 10,272.30 应收账款 3,125.95 33.47 3,438.55 其他应收款 239.41 2.56 263.35 预付账款 139.70 1.50 153.67 存货 3,362.10 36.00 3,698.31 经营性流动资产合计 6,867.16 73.54 7,553.88 应付账款 882.67 9.45 970.94 预收账款 246.66 2.64 271.33 应交税费 312.33 3.34 343.56 其他应付款 391.39 4.19 430.53 经营性流动负债合计 1,833.05 19.63 2,016.36 营运资金需求（经营性流动 资产-经营性流动负债） 5,034.11 5,537.52 2,396.00 万元，权益资金 2,638.11 万元来满足的；为优化资本结构、降低财务风 险，减少短期借款，公司本次拟募集资金不超过 1,200 万元，用于解决部分营运资金需求。
本次募集资金用于补充流动资金的测算过程. 截止 2017 年 6 月 30 日，公司资产负债率为 47.87%，较年初上升 4.59 个百分点；流动比率 1.58，较年初下降 0.24。本次拟募集资金不超过 6,434.78 万元，对改善公司财务结构、降低资产负债率、提升公司抗风险能力和市场竞争能力起到一定作用。具体测算过程如下：
（1） 不含税收入预测 2016 年公司实现不含税收入 12,940.60 万元，较上年增长