核查程序及核查过程. ①了解销售与收款循环相关的内部控制并对其有效性进行测试。
核查程序及核查过程. 保荐机构及会计师取得并查阅了发行人的定期报告、相关公告、审阅报告及财务报表、报告期内各期收入、成本、费用明细表，以及销售合同及采购合同等资料，查询了相关金属产品价格的公开资料，就发行人相关业绩变化情况、应对业绩下滑采取的措施、未来业绩预计发展状况等事项同公司相关负责人员进行了访谈，分析了发行人业绩变化的原因；查阅了同行业可比公司定期报告、相关公告；取得并查阅了募投项目可研报告、募投项目主要产品市场价格走势，对募投项目技术人员和可研机构进行访谈，了解技术来源和先进性，对募投项目进行现场走访；查阅国内、国外疫情资料及疫情影响相关资料，对发行人进行访谈了解复工复产情况。
核查程序及核查过程. 保荐机构、律师、会计师取得赛西实业、圣凯矿业、博海矿业、欧布拉格铜矿填写的《基本情况调查表》，了解前述企业的基本情况，要求发行人提供赛西实业、圣凯矿业、博海矿业、欧布拉格铜矿的下述相关文件资料：（1）《采矿权证》《安全生产许可证》；（2）经核准或备案的储量核实报告、评审意见及评审备案证明；（3）《矿产资源开发利用方案》及评审意见；（4）2018 年度及 2019 年度经主管部门备案的储量动态监测报告；（5）不动产权证书、矿业权证书、审计报告或财务报表；（6）股权质押合同、最高额保证合同等。其次，登陆相关政府网站、裁判文书网、中国执行信息公开网、被执行人失信网站、信用中国、中国审判流程信息公开网等进行公开查询。
核查程序及核查过程. 保荐机构、会计师和律师查阅了公司披露的涉及收购诚诚矿业和宇邦矿业股权的交易协议、相关公告、聘请第三方中介机构尽职调查的相关合同、中介机构出具的报告及发行人内部决策文件；与管理层沟通了解收购诚诚矿业和宇邦矿业股权的背景、原因、决策程序、及业务规划等，查阅了发行人的《公司章程》、 《财务管理制度》和《对外提供财务资助管理制度》；检查了发行人收回诚诚矿业保证金和利息的转账凭证以及对宇邦矿业和恒丰银行北京分行的转账凭证；查阅了宇邦矿业股权质押登记文件、李振水的个人征信报告；查询中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台、证券期货市场失信记录查询平台、中国审判流程信息公开网等相关信息。
核查程序及核查过程. 1、是否属于超董事会审议额度投资事项