盈利补偿的方式 样本条款

盈利补偿的方式. 在利润补偿期内任一会计年度,如标的公司截至当期期末累积实现净利润数额小于截至当期期末累积盈利预测数额,则交易对方以本次交易取得的对价为限按照本次交易前其各自持有的标的资产的相对股权比例各自承担补偿责任;补偿方式为先股份补偿,股份补偿不足部分以现金补足。 股份补偿方式的具体应回购的股份数量计算方式如下: 当年应回购的股份数量=(截至当期期末累计预测净利润数额-截至当期期末累计实现净利润数额)÷补偿期限内各年的预测净利润数总和×本次交易总对价÷本次发行价格-已补偿股份数。 同时,依据上述计算公式的结果为负数或零时,已补偿股份不冲回。依据《盈 利预测补偿协议》确定的补偿股份数量不超过交易对方认购股份的总数。 上市公司应在盈利承诺当年标的资产专项审核报告出具之日后 30 日内召开董事会、股东大会,审议当期回购交易对方持有的上市公司股份的方案,确定应回购股份数量,并划转至上市公司设立的回购专用帐户进行锁定,该被锁定的股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利,由上市公司以 1 元的总对价回购该被 锁定的股份并在 10 日内予以注销。 若按照股份补偿方式实施后仍不能完全补足交易对方当年应支付补偿额的,则交易对方以现金方式进行补偿,具体补偿计算方式如下: 当年应补偿现金数额=(应补偿股份总数-已补偿股份总数)×本次发行价格-已补偿现金数额。 若标的资产减值测试报告确认标的资产期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数×本次发行价格+已补偿现金数额,则交易对方应以本次交易取得的对价为限按照本次交易前其各自持有的标的资产的相对股权比例各自向上市公司另行承担补偿责任;补偿时,先以交易对方因本次交易取得的股份进行补偿,不足部分由交易对方以自有或自筹现金补偿。应补偿的金额=标的资产期末减值额-已支付的股份及现金补偿总额。无论如何,标的资产减值补偿与盈利承诺补偿合计不应超过标的资产总对价。 上市公司应在标的资产减值测试报告出具之日后 30 日内召开董事会、股东大会,审议回购交易对方持有的股份方案,确定应回购股份数量,并划转至上市公司设立的回购专用帐户进行锁定,该被锁定的股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利,由上市公司以 1 元的总对价回购该被锁定的股份并在 10 日内予以注销。

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