行政和刑事责任分析 样本条款

行政和刑事责任分析. (1) 报告期内不存在主管人民银行与公安部门处罚情形 经公司及实际控制人确认，报告期内不存在因票据违法行为受到主管人民银行与公安部门处罚情形。 (2) 不属于应当追究刑事责任或应当给予行政处罚的行为 a. 如本部分“违规事实及后果”所述，公司的票据使用行为是为了节约财务成本免去银行窗口贴现的利息，在日常结算或资金拆借中使用票据来代替现金交易，并不存在“骗取资金或财物”的主观目的，因此不属于《中华人民共和国票据法》和《中华人民共和国刑法》规定的依法应当追究行政处罚和刑事责任的情形。 b. 虽然公司上述票据不规范行为违反了《中华人民共和国票据法》第 10 条的规定，但如本部分“违规事实及后果”所述，已使用的票据均为银行承兑汇票，且所产生的债权债务均已履行完毕，不存在潜在纠纷。 故公司上述票据不规范行为符合《中华人民共和国行政处罚法》规定的不予追究行政处罚的“违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果”的要件；公司上述不规范出具票据的行为不属于《中华人民共和国刑法》规定的犯罪行为，属于《中华人民共和国刑法》第三条规定的“法律没有明文规定为犯罪行为的”的情形，不会被追究刑事责任。 基于上述，本所律师认为，公司上述不规范出具票据的行为尚不属于应当追究刑事责任或应当给予行政处罚的行为。同时，公司已就上述票据行为在公转说 明风险提示处进行了提示，若存在处罚事宜，公司控股股东及实际控制人已出具赔偿性承诺函。公司符合“合法规范经营”的挂牌条件。