Common use of 衍生品估值方法 Clause in Contracts

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

衍生品估值方法. （(1） ) 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （(2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值) 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负责从其经纪商处取得，并通过书面方式及时告知基金托管人。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。 若衍生品价格无法通过公开信息取得的，由基金管理人负责从其经纪商处取得，并及时通过书面形式告知基金托管人。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值 技术确定公允价值。 若衍生品价格无法通过公开信息取得的，由基金管理人负责从其经纪商处取 得，并及时通过书面形式告知基金托管人。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。 （3） 衍生品的估值，可以参照国际会计准则进行。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负责从其经纪商处取得，并通过书面方式及时告知基金托管人。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价 值。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值 技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负责从其经纪商处取得，并及时告知基金托管人。

衍生品估值方法. （1） 上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。 （2） 未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，由基金管理人负责从其经纪商处取得，并及时告知基金托管人。