OTROS ACTIVOS. También tenemos inversiones estratégicas en otros negocios, lo cual entendemos que complementa nuestra estrategia global y nuestro negocio de alquiler. La siguiente tabla detalla información sobre nuestros otros activos al 31 xx xxxxx de 2017: PH Office Park Primera etapa de “Polo Dot”, desarrollo de una torre de oficinas sobre un La Rural (1) Centro de Ferias y Convenciones conocido como Predio Xxxxxx xx Xxxxxxx 50,0 edificio existente. 80,0 CONIL TGLT (2) Compañía de Real estate sobre la que tenemos una participación accionaria. 9,5 Avenida Sociedad dedicada al comercio electrónico. 17,3
OTROS ACTIVOS. (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.30.00 del estado de situación financiera)
OTROS ACTIVOS. (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.15.35.00 del estado de situación financiera) Abrir en nota si superan el 5% del total de otros activos, cuenta 5.15.30.00. Por otra parte, la Compañía debe revelar los montos de otros activos, de acuerdo al siguiente cuadro: Otros activos M$ Explicación del concepto Otros activos 1 Otros Activos 2 Etc. Total En el campo “Explicación del concepto” las compañías deben exponer a que corresponde el activo registrado. (Corresponde al saldo presentado en la cuenta 5.21.10.00 del estado de situación financiera) Se deberán revelar todos aquellos pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultado como a patrimonio, y aquellos pasivos a costo amortizado; de acuerdo al siguiente formato:
OTROS ACTIVOS. 1910 CARGOS DIFERIDOS 191001 Materiales y suministros 2¿000.000 SUMAS IGUALES 2¿000.000 2¿000.000 Nota: En los casos en los que el ente público tenga establecido un sistema de costos, deberá registrar este suministro en las cuentas del Grupo 7 del PGCP
8.2. Si compran repuestos para utilizar directamente (puestos en sitio): Valor repuestos 9¿913.793 I.V.A. 1¿586.207 Valor total de repuestos 11¿500.000 Retención por compras 346.983 Retención I.C.A. 99.138 Retención I.V.A. 1¿189.655 Total cuenta por pagar 9¿864.224 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO 51 GASTOS ADMINISTRACIÓN 5111 GASTOS GENERALES 511114 Materiales y suministros 11¿500.000
OTROS ACTIVOS. 1950 RESPONSABILIDADES
OTROS ACTIVOS. 1950 RESPONSABILIDADES 195003 Responsabilidades Proceso Internas 150.000 1955 PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES 195503 Responsabilidades Proceso Internas 150.000 53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 5309 PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES 530902 Responsables en Proceso - Internas 150.000 16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 168506 Muebles, enseres y equipo de oficina 50.000 168599 Ajustes por inflación 20.000 31/32 PATRIMONIO
OTROS ACTIVOS. 1950 RESPONSABILIDADES 195003 Responsabilidades en Proceso - Internas 40.000.000 53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 5309 PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES 530902 Responsabilidades en Proceso Internas 10.000.000 29 OTROS PASIVOS 2915 CRÉDITOS DIFERIDOS 291509 Ingreso por Constitución de Responsabilidad 17¿000.000 SUMAS IGUALES 80.000.000 80¿000.000
OTROS ACTIVOS. 1955 PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES
OTROS ACTIVOS. 381 Bienes de arte y cultura 3811 Obras de arte 3812 Biblioteca 3813 Otros
OTROS ACTIVOS. 39 El valor xx xxxxxxx (fair value) de un activo financiero es igual al importe al que dicho activo puede ser intercambiado entre partes interesadas y debidamente informadas que realicen una transacción en condiciones de independencia mutua. Los activos financieros se valoraran por su precio xx xxxxxxx cotizado en un mercado activo (categoría de valoración 1). Se considera que un mercado es activo cuando: los precios están disponibles para el público, existen compradores y vendedores a esos precios y los activos intercambiados son homogéneos. Esta valoración se utiliza para renta variable, bonos, fondos de inversión y derivados. Si el precio de un activo no está disponible en un mercado activo, el valor xx xxxxxxx se determina aplicando modelos de valoración. Esta categoría de valoración 2 utiliza precios de instrumentos comparativos con valor en un mercado activo y modelos de precios de opciones. Los instrumentos financieros para los que se utiliza un modelo de valoración basado en mercados activos (categoría de valoración 2) son: - Préstamos y préstamos hipotecarios; el valor xx xxxxxxx se determina a través del descuento de flujos con la curva swap o curva aplicable en el mercado de préstamos. - Instrumentos xx xxxxx fija sin cotización en mercado activo; el valor xx xxxxxxx se determina con los precios xx xxxxxxx de instrumentos similares ajustándolos para reflejar las diferencias existentes. - Instrumentos xxx xxxxxxx monetario; el valor xx xxxxxxx se determina mediante los precios de instrumentos similares que coticen en mercados activos o mediante el descuento de flujos. Si las hipótesis utilizadas para la valoración no están basadas en datos xx xxxxxxx observables, el instrumento financiero se valoraría con la categoría de valoración 3. Esto es aplicable a inversiones alternativas. El valor xx xxxxxxx de instrumentos xx xxxxx variable privada no cotizada se calcula utilizando el método de descuento de flujos o aplicando la tasa interna de retorno. Si de la metodología utilizada se obtuvieran distintos valores xx xxxxxxx o no pudiera realizarse una estimación confiable, entonces se valoraría a coste menos cualquier ajuste por deterioro que pudiera aplicarse. Los activos xx xxxxx fija y los préstamos están valorados íntegramente aplicando la categoría de valoración 1.