Befektetett eszközök millió Ft 2013. 2014. Magyarország ................................................................................................................... 730 763 821 747 Macedónia ....................................................................................................................... 103 118 102 348 Montenegró ..................................................................................................................... 37 240 38 933 Bulgária ............................................................................................................................ 2 704 2 807 Románia ........................................................................................................................... 1 625 1 646 Összesen az Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök és a halasztott adó kivételével.......................................................................................................................... 875 450 967 481 Hosszú lejáratú pénzügyi eszközök (8.2 megjegyzés) .............................................. 21 619 25 243 Halasztottadó-követelés (9.4 megjegyzés) .................................................................. 238 155 A Csoport befektetett eszközei összesen ..................................................................... 897 307 992 879
Befektetett eszközök. Forrás: A Kibocsátó főkönyvi adatai
Befektetett eszközök. A befektetett eszközök értéke 2019.12.31 és 2020.12.31 között 662 millió Ft-ról 763 millió Ft- ra, majd 2021.06.30-ra jelentősen, 1 401 millió Ft-ra emelkedett. A befektetett eszközök túlnyomó részét tárgyi eszközök alkotják. A növekmény főként a püspökladányi fémszerkezeti iparcsarnok bővítő beruházásnak tulajdonítható, de emellett további, kisebb beruházásokra is sor került. Az immateriális javak között kerülnek kimutatásra a Kibocsátó szellemi termékei, ide tartoznak a GINOP támogatásokból vásárolt üzemi szoftverek a Kibocsátó nádudvari (nettó érték 11,6 millió Ft 2020 év végén) és püspökladányi (nettó érték 886 ezer Ft 2020 év végén) telephelyein. Az immateriális javak értékét szinte kizárólag az értékcsökkenés mozgatta, nettó értékük 10 millió Ft volt 2021.03.31-én.
Befektetett eszközök. Tárgyi eszközök 458 343 0 0 (4 293) 454 050 (4 293) (0,9%) Immateriális javak 229 174 0 0 (7 272) 221 902 (7 272) (3,2%) Goodwill 212 284 0 0 416 212 700 416 0,2% Befektetések társult és közös vezetésű vállalatokban 1 324 0 0 395 1 719 395 29,8% Xxxxxxxxxx adó követelés 59 (1 264) 0 1 272 67 8 13,6% Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök 19 323 3 365 378 (000) 00 000 0 000 00,6% Ebből: Szerződéses eszközök 0 3 365 378 0 3 743 3 743 n.a. Egyéb befektetett eszközök 127 5 507 (00) 00 0 000 0 000 n.m. Ebből: Szerződéses költségek 0 5 507 (67) 0 5 440 5 440 n.a. Befektetett eszközök összesen 920 634 7 608 311 (10 160) 918 393 (2 241) (0,2%) Eszközök összesen 1 109 661 16 736 415 (0 000) 0 000 000 00 211 1,3% KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé 35 191 0 0 45 919 81 110 45 919 130,5% Egyéb pénzügyi kötelezettségek 8 000 (00) 0 0 000 00 561 1 804 20,6% Kötelezettségek szállítók felé 135 446 0 0 (25 930) 109 516 (25 930) (19,1%) Nyereségadó kötelezettség 324 356 0 167 847 523 161,4% Céltartalékok 3 267 0 0 (238) 3 029 (238) (7,3%) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 43 596 (178) (000) 0 000 00 000 0 949 6,8% Ebből: Szerződéses kötelezettségek 0 00 000 (000) 000 00 000 11 456 n.a. 226 581 114 (000) 00 000 000 000 00 027 11,0% Értékesítésre kijelölt kötelezettségek 0 0 0 0 0 0 n.a. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 226 581 114 (000) 00 000 000 000 00 027 11,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé 231 646 0 0 (36 444) 195 202 (36 444) (15,7%) Egyéb pénzügyi kötelezettségek 47 608 0 0 (1 495) 46 113 (1 495) (3,1%) Xxxxxxxxxx adó kötelezettség 13 743 172 0 911 14 826 1 083 7,9% Céltartalékok 9 231 0 0 104 9 335 104 1,1% Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 779 55 (55) (355) 424 (355) (45,6%) Ebből: Szerződéses kötelezettségek 0 520 (55) (352) 113 113 n.a. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 303 007 227 (55) (37 279) 265 900 (37 107) (12,2%) Kötelezettségek összesen 529 588 341 (224) (12 197) 517 508 (12 080) (2,3%)
Befektetett eszközök. Megnevezés (eFt) 2021.12.31 2022.12.31. Egyéb berendezések, felszerelések 1 277 3 309 Tartós jelentős tulajdoni részesedés 38 128 31 939 Egyéb tartós részesedés 239 309 220 164 Befektetett eszközök értékhelyesbítése 0 987 945 Befektetett eszközök összesen: 278 714 1 243 357 Az STRT Invest mérlegének jelentős részét a befektetett pénzügyi eszközök teszik ki, melyek a portfoliócégekben szerzett tulajdonosi részesedéseket jelentik. Jelenleg az STRT Invest 36 innovatív korai szakaszú vállalkozásban rendelkezik tipikusan kisebbségi tulajdonrésszel (tipikusan 5-15% között). Ezen befektetések várhatóan 8-10 évig lesznek megtalálhatóak a társaság mérlegében, mielőtt értékesítésre; Exitre kerülnének. Ezen társaságok rövid bemutatását a 9. számú melléklet tartalmazza. Az STRT Invest befektetett pénzügyi eszközökkel kapcsolatos értékelési politikája megváltozott 2022-ben. Az addigi bekerülési érték helyett a társaság valós értéken értékeli befektetéseit. Főszabályként, könyveibe a bekerülési értéken felvett befektetéseit a társaság átértékeli piaci értékre, amikor egy, a társaságtól független fél befektetést eszközöl a céltársaságba, vagy ha ilyenre nem kerül sor a bekerülést követő 2 éven belül, akkor számított piaci értéken értékeli át az eszközöket a hasonló életszakaszban és növekedési dinamikával rendelkező iparági szereplőkre elérhető piaci tranzakciós adatok alapján. Ezen megváltozott értékelési szabály szerint a jobb összehasonlíthatóság érdekében a társaság 2020.12.31-i és 2021.12.31-i értéknapokra is elkészítette a befektetett pénzügyi eszközeinek átértékelését, mely módszer alapján az alábbi szegmensenkénti portfólió értékek születtek: Szegmens (eFT) 2020.12.31. 2021.12.31. 2022.12.31. B2B Software as a Service 77 016 217 273 354 291 B2B Services and Software 0 44 609 81 954 B2C Retail and Travel service 31 317 89 354 62 557 Ed Tech 412 343 478 600 486 211 Food 10 000 0 0 Health Tech 130 875 141 961 128 923 HR Tech 72 994 94 189 100 619 Manufacturing specials 14 000 17 061 25 493 Összesen 748 545 1 083 047 1 240 048 Az STRT Invest összes befektetése besorolható valamelyik iparági szegmensbe, így az adott iparágra és életszakaszra jellemző értékelési benchmarkok alapján kerültek az egyedi cégek értékelésre, amennyiben nem történt a céltársaság tekintetében tranzakció független fél részvételével. Az egyes portfoliócégek besorolását a fenti iparági szegmensekbe a 4.3.9. pontban található táblázatban tüntettük fel.
Befektetett eszközök. A Kibocsátó 2018. december 31. napján hatályos befektetett eszközeinek értéke 2.074.165 ezer Forint volt. A Kibocsátó 2019. december 31. napján befektetett eszközeinek értéke 1.775.836 ezer Forint volt. A befektetett eszközök csökkenése főként a 2019. július 31-i fordulónappal eladott saját tulajdonú ingatlan értékét mutatja, valamint a Kibocsátó jelentős értékben bővítette járműflottáját a vevők gyors kiszolgálása érdekében, továbbá ügyviteli szoftver került használatba és online kereskedelmet szolgáló szoftver fejlesztése is folyik.
Befektetett eszközök. Az Alap 2023.12.31-én nem rendelkezett Befektetett pénzügyi eszközökkel, az állományban lévő értékpapírok vásárlása forgatási céllal történt.
Befektetett eszközök. A befektetett eszközök állományában bekövetkezett változásokat a következő táblázat foglalja össze. (Adatok eFt-ban) Befektetési tükör Nyitó érték Növekedé s Fk-i számok közötti átsorolás Csökkené s Záró érték Halmozot t leírás Nettó érték, tárgyév Nettó érték, előző év Nettó érték változás Vagyoni értékű jogok 40 496 0 -146 40 350 32 196 8 154 11 479 -3 325 Xxxxxx szoftveren végzett aktiválás 605 605 182 423 474 -51 Még nem aktivált vagyoni értékű jog 0 0 0 0 0 0 Bérelt ingatlanon végzett beruházás 8 980 722 8 258 1 290 6 968 7 907 -939 Ingatlanok összesen 8 980 0 722 8 258 1 290 6 968 7 907 -939 Műszaki berendezések, gépek 137 653 0 146 65 368 72 431 44 115 28 316 82 723 -54 407 Xxxxxx eszközön végzett beruházás 4 389 0 4 046 343 185 158 4 085 -3 927 Műszaki gépek, berendezések 142 042 0 146 69 414 72 774 44 300 28 474 86 808 -58 334 Egyéb járművek 50 529 12 478 38 051 22 198 15 853 24 489 -8 636 Irodai berendezések 65 545 10 051 5 276 70 320 26 111 44 209 44 193 16 Kisértékű eszközök 19 271 0 1 020 18 251 18 251 0 0 0 Egyéb gépek, felsz., berendezések 135 345 10 051 18 774 126 622 66 560 60 062 68 682 -8 620 Örző-védő kutya 0 0 0 0 0 0 0 Tenyészállatok összesen 0 0 0 0 0 0 0 0 Befejezetlen beruházások 98 026 14 551 10 000 000 000 0 102 526 98 026 4 500 Beruházások, felújítások összesen 98 026 14 551 10 000 000 000 0 102 526 98 026 4 500 Befektetett eszközök halmozott értékcsökkenési leírás mozgástáblája: (Adatok eFt-ban) Befektetési tükör Nyitó érték Növekedés Fk-i számok közötti átsorolás beszámolóhoz Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok halmozott értékcsökkenése 29 017 3 316 -137 32 196 Xxxxxx szoftveren végzett aktiválás halmozott értékcsökkenése 131 51 182 IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN 29 148 3 367 -137 32 378 Bérelt ingatlanon végzett beruházás halmozott értékcsökkenése 1 073 298 81 1 290 Ingatlanok halmozott értékcsökkenése összesen 1 073 298 81 1 290 Műszaki berendezések, gépek halmozott értékcsökkenése 54 930 5 907 137 16 859 44 115 Xxxxxx eszközön végzett beruházás halmozott értékcsökkenése 304 64 183 185 Műszaki gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése 55 234 5 971 137 17 042 44 300 Egyéb járművek halmozott értékcsökkenése 26 040 2 655 6 497 22 198 Irodai berendezések halmozott értékcsökkenése 21 352 6 232 1 473 26 111 Kisértékű eszközök halmozott értékcsökkenése 19 271 0 1 020 18 251 Egyéb gépek, felsz., berendezések halmozott 66 663 8 887 0 8 990 66 560 Örző-védő kutya halmozott értékcsökkenése 0 0 Tenyészállatok halmozott értékcsökk...
Befektetett eszközök. Még a tárgyi eszközök ismertetése előtt fontos meghatározni, hogy mik a befektetett eszközök, mi a szerepük a vállalkozás életében és hol találjuk meg ezeket. Nevükből adódóan az eszköz oldalon helyezkednek el, definíció szerint minden olyan piaci értékkel rendelkező vagyontárgy sorolható ide, amik a vállalkozás tevékenységét tartósan szolgálják. A tartós időtartam 1 éven túli időszakot jelöl. A vagyont alkotó eszközök között gazdaságilag is különbséget lehet tenni aszerint, hogy az eszközök egy bizonyos része nem csak egy termelési ciklusban vesz részt, hanem az értékét folyamatosan átadja a vállalkozás termelésnek vagy szolgáltatásának. 12
Befektetett eszközök. A Kibocsátó 2022.12.31-én nem rendelkezett befektetett eszközökkel. Megnevezés (eFt) 2022.12.31 IMMATERIÁLIS JAVAK 0 Befektetett eszközök összesen: 0