Befektetett eszközök millió Ft 2015. 2016. Magyarország ............................................................................................................................ 832 158 815 757 Macedónia ................................................................................................................................ 98 689 95 918 Montenegró .............................................................................................................................. 38 313 46 939 Bulgária ..................................................................................................................................... 3 075 3 086 Románia .................................................................................................................................... 1 614 1 524 Összesen az Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök és a halasztott adó kivételével ..................................................................................................................................................... 973 849 963 224 Hosszú lejáratú pénzügyi eszközök (8.2 megjegyzés) ....................................................... 22 950 18 254 Halasztottadó-követelés (9.4 megjegyzés) ........................................................................... 47 73 A Csoport befektetett eszközei összesen.............................................................................. 996 846 981 551
Befektetett eszközök. A befektetett eszközök értéke 2019.12.31 és 2020.12.31 között 662 millió Ft-ról 763 millió Ft- ra, majd 2021.06.30-ra jelentősen, 1 401 millió Ft-ra emelkedett. A befektetett eszközök túlnyomó részét tárgyi eszközök alkotják. A növekmény főként a püspökladányi fémszerkezeti iparcsarnok bővítő beruházásnak tulajdonítható, de emellett további, kisebb beruházásokra is sor került. Az immateriális javak között kerülnek kimutatásra a Kibocsátó szellemi termékei, ide tartoznak a GINOP támogatásokból vásárolt üzemi szoftverek a Kibocsátó nádudvari (nettó érték 11,6 millió Ft 2020 év végén) és püspökladányi (nettó érték 886 ezer Ft 2020 év végén) telephelyein. Az immateriális javak értékét szinte kizárólag az értékcsökkenés mozgatta, nettó értékük 10 millió Ft volt 2021.03.31-én.
Befektetett eszközök. Forrás: A Kibocsátó főkönyvi adatai
Befektetett eszközök. Tárgyi eszközök 458 343 0 0 (4 293) 454 050 (4 293) (0,9%) Immateriális javak 229 174 0 0 (7 272) 221 902 (7 272) (3,2%) Goodwill 212 284 0 0 416 212 700 416 0,2% Befektetések társult és közös vezetésű vállalatokban 1 324 0 0 395 1 719 395 29,8% Xxxxxxxxxx adó követelés 59 (1 264) 0 1 272 67 8 13,6% Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök 19 323 3 365 378 (000) 00 000 0 000 00,6% Ebből: Szerződéses eszközök 0 3 365 378 0 3 743 3 743 n.a. Egyéb befektetett eszközök 127 5 507 (00) 00 0 000 0 000 n.m. Ebből: Szerződéses költségek 0 5 507 (67) 0 5 440 5 440 n.a. Befektetett eszközök összesen 920 634 7 608 311 (10 160) 918 393 (2 241) (0,2%) Eszközök összesen 1 109 661 16 736 415 (0 000) 0 000 000 00 211 1,3% KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé 35 191 0 0 45 919 81 110 45 919 130,5% Egyéb pénzügyi kötelezettségek 8 000 (00) 0 0 000 00 561 1 804 20,6% Kötelezettségek szállítók felé 135 446 0 0 (25 930) 109 516 (25 930) (19,1%) Nyereségadó kötelezettség 324 356 0 167 847 523 161,4% Céltartalékok 3 267 0 0 (238) 3 029 (238) (7,3%) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 43 596 (178) (000) 0 000 00 000 0 949 6,8% Ebből: Szerződéses kötelezettségek 0 00 000 (000) 000 00 000 11 456 n.a. 226 581 114 (000) 00 000 000 000 00 027 11,0% Értékesítésre kijelölt kötelezettségek 0 0 0 0 0 0 n.a. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 226 581 114 (000) 00 000 000 000 00 027 11,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé 231 646 0 0 (36 444) 195 202 (36 444) (15,7%) Egyéb pénzügyi kötelezettségek 47 608 0 0 (1 495) 46 113 (1 495) (3,1%) Xxxxxxxxxx adó kötelezettség 13 743 172 0 911 14 826 1 083 7,9% Céltartalékok 9 231 0 0 104 9 335 104 1,1% Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 779 55 (55) (355) 424 (355) (45,6%) Ebből: Szerződéses kötelezettségek 0 520 (55) (352) 113 113 n.a. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 303 007 227 (55) (37 279) 265 900 (37 107) (12,2%) Kötelezettségek összesen 529 588 341 (224) (12 197) 517 508 (12 080) (2,3%)
Befektetett eszközök. A Kibocsátó befektetett eszközei 2019-ben 4,6 milliárd forint, 2020-ban pedig 4,2 milliárd forint volt, mely csökkenés oka, hogy a Kibocsátó tárgyévben jelentős mennyiségű tárgyi eszköz konténert értékesített egyik leányvállalata felé. Befektetett eszközeiből 345 millió forint tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban, emellett 542 millió forint tartósan adott kölcsön, ami az újonnan alapított leányvállalatok indulásának finanszírozására került felhasználásra.
Befektetett eszközök. Az immateriális javak állománya 1%-kal, a HUMANsoft Kft. üzletrészének részbeni értékesítése miatt csökkent. Szoftver beszerzésére 135 eFt-ot fordított. Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Goodwill Összesen BRUTTÓ ÉRTÉK Egyenleg 2011. január 1-én - 18 760 1 099 206 1 117 966 Növekedés 135 135 Csökkenés 9 171 9 171 Egyenleg 2011. december 31 - 18 895 1 090 035 1 108 930 Halmozott ÉCS Egyenleg 2011. január 1-én - 18 760 - 18 760 Növekedés 135 135 Csökkenés - Egyenleg 2011. december 31 - 18 895 - 18 895 Nettó érték - - 1 090 035 1 090 035 A tárgyi eszközöknél 2011. évben, a költségtakarékosság jegyében az eszközök szükséges pótlását nem hajtotta végre a FreeSoft, az éves tárgyi eszköz beszerzése mindössze 845 eFt értékű volt. Tárgyi eszközök Műszaki gépek és berendezések Egyéb bererendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások Összesen BRUTTÓ ÉRTÉK Egyenleg 2011. január 1-én 72 748 39 136 - 110 759 Növekedés 541 304 845 Csökkenés 3 285 9 759 13 044 Egyenleg 2011. december 31 70 004 29 681 - 99 685 Halmozott ÉCS Egyenleg 2011. január 1-én 69 936 29 985 - 92 579 Növekedés 1 983 3 873 5 856 Csökkenés 3 213 8 345 11 558 Egyenleg 2011. december 31 68 706 25 513 - 94 219 Nettó érték 1 298 4 168 - 5 466 2011 májusában, a bankhitelek visszafizetése érdekében, a Társaság értékesítette a High-Tech Kft-ben és a FreeSoft Asia-Pacific Pty Ltd. cégekben tulajdonolt kisebbségi üzletrészeit. A FreeSoft, leányvállalata, a HUMANsoft Kft. ügyvezetésének, a cég eredményes működésében azzal növelte érdekeltségét, hogy értékesítette részükre a Kft. üzletrészeinek 12,5 %-át. Ezek a tényezők okozták a befektetett eszközökben bekövetkezett 19%-os csökkenést.
Befektetett eszközök. Ingatlanok, gépek és berendezések VIII. 1) 13 377 526 7 600 682 1 940 274 Lízingbe adott járművek VIII. 2) 2 827 578 1 833 469 2 072 060 Eszközhasználati jogok VIII. 3) 4 593 643 7 657 595 3 797 811 Goodwill VIII. 4) 898 738 898 738 515 034 Egyéb immateriális eszközök VIII. 5) 3 047 330 3 752 964 50 038 Halasztott adó eszközök VIII. 6) 67 985 13 241 6 160 Nettó befektetés lízingbe (hosszú lejáratú rész) VIII.10) 288 975 0 0 Befektetések tőkeinstrumentumokba VIII. 7) 2 200 2 200 0 Befektetések adósságinstrumentumokba VIII. 7) 0 0 865 Befektetett eszközök összesen 25 103 975 21 758 889 8 382 242
Befektetett eszközök. A Kibocsátó 2022.12.31-én nem rendelkezett befektetett eszközökkel. Megnevezés (eFt) 2022.12.31 IMMATERIÁLIS JAVAK 0 Befektetett eszközök összesen: 0
Befektetett eszközök. Megnevezés (eFt) 2021.12.31 2022.12.31. Egyéb berendezések, felszerelések 1 277 3 309 Tartós jelentős tulajdoni részesedés 38 128 31 939 Egyéb tartós részesedés 239 309 220 164 Befektetett eszközök értékhelyesbítése 0 987 945 Befektetett eszközök összesen: 278 714 1 243 357 Az STRT Invest mérlegének jelentős részét a befektetett pénzügyi eszközök teszik ki, melyek a portfoliócégekben szerzett tulajdonosi részesedéseket jelentik. Jelenleg az STRT Invest 36 innovatív korai szakaszú vállalkozásban rendelkezik tipikusan kisebbségi tulajdonrésszel (tipikusan 5-15% között). Ezen befektetések várhatóan 8-10 évig lesznek megtalálhatóak a társaság mérlegében, mielőtt értékesítésre; Exitre kerülnének. Ezen társaságok rövid bemutatását a 9. számú melléklet tartalmazza. Az STRT Invest befektetett pénzügyi eszközökkel kapcsolatos értékelési politikája megváltozott 2022-ben. Az addigi bekerülési érték helyett a társaság valós értéken értékeli befektetéseit. Főszabályként, könyveibe a bekerülési értéken felvett befektetéseit a társaság átértékeli piaci értékre, amikor egy, a társaságtól független fél befektetést eszközöl a céltársaságba, vagy ha ilyenre nem kerül sor a bekerülést követő 2 éven belül, akkor számított piaci értéken értékeli át az eszközöket a hasonló életszakaszban és növekedési dinamikával rendelkező iparági szereplőkre elérhető piaci tranzakciós adatok alapján. Ezen megváltozott értékelési szabály szerint a jobb összehasonlíthatóság érdekében a társaság 2020.12.31-i és 2021.12.31-i értéknapokra is elkészítette a befektetett pénzügyi eszközeinek átértékelését, mely módszer alapján az alábbi szegmensenkénti portfólió értékek születtek: Szegmens (eFT) 2020.12.31. 2021.12.31. 2022.12.31. B2B Software as a Service 77 016 217 273 354 291 B2B Services and Software 0 44 609 81 954 B2C Retail and Travel service 31 317 89 354 62 557 Ed Tech 412 343 478 600 486 211 Food 10 000 0 0 Health Tech 130 875 141 961 128 923 HR Tech 72 994 94 189 100 619 Manufacturing specials 14 000 17 061 25 493 Összesen 748 545 1 083 047 1 240 048 Az STRT Invest összes befektetése besorolható valamelyik iparági szegmensbe, így az adott iparágra és életszakaszra jellemző értékelési benchmarkok alapján kerültek az egyedi cégek értékelésre, amennyiben nem történt a céltársaság tekintetében tranzakció független fél részvételével. Az egyes portfoliócégek besorolását a fenti iparági szegmensekbe a 4.3.9. pontban található táblázatban tüntettük fel.
Befektetett eszközök. A DJ SPV 2021. év végén 17,024 m Ft befektetett eszközzel rendelkezett. Ez teljes egészében befektetett pénzügyi eszközt jelent (a XxxxxXx.xx által kibocsátott részvények - tartós részesedés). 2022-ben a befektetett eszközök értéke több mint 171 m Ft-tal 188.563 m Ft-ra ugrott. Az adatok azonban nem hasonlíthatóak össze az előző évi értékkel, mivel a DJ SPV korábban nem alkalmazta az értékhelyesbítést, így az megelőző időszakban nem került a befektetés átértékelésre. Az értékhelyesbítés módszertana szerint a tartós részesedések felértékelése tranzakciós alapon történt. Amennyiben az előző évi mérleg tételt is a vonatkozó módszertannal értékelte volna a DJ SPV, úgy a befektetett pénzügyi eszközök értéke 147.563 e Ft-ot tett volna ki 2021-ben. Befektetett eszközök alakulása (e Ft) 2021. 2022. Befektetett eszközök 17 024 188 563