Konszolidált cash-flow kimutatás. A konszolidált cash-flow kimutatás szempontjából a készpénz és készpénz-egyenértékesek a Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal egyenlegét tartalmazzák, kivéve a Nemzeti Bankoknál elhelyezett kötelező tartalékok összegét. A fedezeti ügyletek konszolidált pénzáramlásai ugyanazon soron kerül bemutatásra, mint az alapügylet. A monetáris eszközök záró devizaárfolyamra történő átszámításából adódó nem realizált nyereség és veszteség, valamint a származékos pénzügyi instrumentumok nem realizált nyeresége és vesztesége az alapügylettel együtt nettó módon kerülnek bemutatásra a cash-flow kimutatásban.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Üzleti tevékenységből származó cash-flow Megjegyzés 2016. (módosított) 2017. december 31-ével végződött évben (millió Ft) Adózott eredmény.......................................................................................................... 54 120 40 246 Értékcsökkenési leírás.................................................................................................. 111 310 108 174 Nyereségadó .................................................................................................................... (4 859) 15 958 Nettó pénzügyi eredmény............................................................................................ 27 002 21 627 Részesedés társult és közös vezetésű vállalatok eredményéből...................... (78) (343) Forgóeszközök változása ............................................................................................ 3 653 (17 959) Céltartalékok változása ................................................................................................ (3 115) (1 581) Kötelezettségek változása (forgótőke típusú) ........................................................ 2 174 21 817 Fizetett nyereségadó .................................................................................................... (11 713) (10 425) Kapott osztalék .............................................................................................................. 14 111 Fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjak .................................................................. (24 252) (19 949) Xxxxxx kamat .................................................................................................................. 455 382 Egyéb pénzmozgással nem járó tételek.................................................................. (5 929) (647) Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow folytatódó tevékenységekből ........................................................................ 148 782 157 411 Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow megszűnt tevékenységekből 6 043 (23) Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow ................................ 154 825 157 388 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése............................................... 28 (96 396) (90 800) Akvizíciókért fizetett összegek ................................................................................... 29 (128) (3 791) Felvásárolt leányvállalatok pénzeszközei........................
Konszolidált cash-flow kimutatás. A konszolidált cash-flow kimutatás szempontjából a készpénz és a készpénz egyenértékesek a készpénzt, a nostro számlák egyenlegét, illetve a Magyar Nemzeti Banknál lévő számlákat jelentik, kivéve a Magyar Nemzeti Banknál elhelyezett kötelező tartalékok összegét. A fedezeti ügyletekhez tartozó cash-flow ugyanazon soron kerül bemutatásra, mint az alapügylethez tartozó pénzáramlás.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megjegyzés 2018. 2019.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Az alábbi tételek a cash flow kimutatáson belül a működési tevékenységek között jelennek meg: ▪ a lízingkötelezettség kamatrészének készpénzes fizetése, az MT Csoport számviteli politikájának megfelelően, amely szerint a kamatkifizetések a működési cash flow részeként kerülnek kimutatásra; ▪ a lízingkötelezettségbe nem tartozó változó lízingdíj kifizetések. A lízingkötelezettség tőke részének kifizetései a cash flow kimutatáson belül a pénzügyi tevékenységek között jelennek meg. Kimutatási és közzétételi követelmények az MT Csoport, mint lízingbeadó esetében Lízingek szerepeltetése a konszolidált eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatásban és a konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatásban Az MT csoport konszolidált eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatásában, az operatív lízingből származó bevétel nem szerepel az egyéb bevételektől elkülönítve. Csak egy, "Bevétel" sor szerepel a kimutatásban. A Pénzügyi kimutatásokhoz fűzött kiegészítő megjegyzések tartalmazzák a bevételek további lebontását, beleértve az operatív lízingből származó bevételeket MT csoport szegmensekre bontva. Az operatív lízing bevételek sortétel a Megjegyzésekben “Egyéb források” néven szerepel. Az MT Csoport lízingbeadóként, az operatív lízing tárgyát képező eszközöket a mérlegben történő kimutatás során a mögöttes eszköz jellege alapján szerepelteti. Az MT Csoportnál, az eszközök fizikailag elkülönülő részei, amelyek mögöttes eszközként azonosítottak (lízingek), nem a teljes eszköztől elkülönítve szerepelnek a mérlegben.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megnevezés Magyarázat 2021.12.31 2020.12.31 (újramegállapítva) Adózás előtti eredmény 4 165 291 -588 678 Kamatbevételek VII. 10) -156 501 -5 447 Kamatráfordítások VII. 10) 900 791 422 902 Pénzeszközök árfolyamkülönbözete VII. 11) -15 578 0 Értékcsökkenési leírás VII. 7) 2 712 690 1 484 216 Értékvesztések és várható hitelezési veszteség hatása VII. 13) 169 681 106 152 Céltartalék képzése, feloldása és megszüntetése VIII. 15) 69 607 91 598 Egyéb nem pénzmozgással járó tételek -265 642 -502 794 Befektetett eszközök eladásának eredménye 46 215 -350 246 Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow forgótőke változás nélkül 7 626 554 657 703 Készlet állományváltozása VIII. 8) 336 230 -1 120 225 Fordított faktoring miatti korrekció VIII. 16) 88 305 348 44 428 892 Vevőkövetelés állományváltozása VIII. 9) -647 067 -95 689 Egyéb követelés állományváltozása VIII. 10) -5 085 201 183 579 Határidős ügyletekből származó derivatívák állományváltozása VIII. 7) 2 656 -69 265 Vevői előleg állományváltozása VIII. 17) 4 114 516 785 154 Szállító állományváltozása VIII. 17) 3 177 596 6 583 439 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása VIII. 19) 4 552 757 5 213 303 Nettó forgótőke változása 94 756 835 55 909 188 Pénzbevétel kapott kamatokból 152 416 5 447 Pénzkiadás fizetett kamatokból -731 512 -422 902 Nyereségadó kifizetés -313 863 -304 833 Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 101 490 430 55 844 603 Ingatlanok, gépek és egyéb berendezések, és immateriális eszközök beszerzése -6 069 626 -9 052 732 Ingatlanok, gépek és egyéb berendezések, és immateriális eszközök értékesítése 1 628 514 2 380 853 Leányvállalat megszerzése, megszerzett pénzeszközzel nettósítva 39 726 -27 045 Befektetett pénzügyi eszköz vásárlás 0 917 Befektetési tevékenységre felhasznált cash flow -4 401 386 -6 698 007 Tőkeemelésből befolyt összeg 9 824 703 922 786 Saját részvény értékesítésének bevétele 733 724 0 Nem kontrolláló érdekeltség kiosztás VIII. 13) -168 000 0 Rövid lejáratú hitel és kölcsön és készletfinanszírozási célú hitelek állományváltozása VIII. 14) -3 277 719 -4 366 070 Fordított faktoring miatti kötelezettségek kifizetése -87 939 736 -42 867 225 Hitelfelvétel VIII. 14) 9 124 635 7 955 442 Hiteltörlesztése VIII. 14) -3 511 882 -4 530 233 Lízingtörlesztés VIII. 14) -2 265 443 -3 075 208 Pénzügyi tevékenységből származó/(felhasznált) cash flow -77 479 718 -45 960 508 Pénz- és pénzeszköz egyenértékesek jutó várható értékvesztés -2 006 -732 Pénz- és pénzeszköz egyenértékesek ...
Konszolidált cash-flow kimutatás. MAGYAR TELEKOM
Konszolidált cash-flow kimutatás. 2020. 2021. Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow ............................................... 185 955 194 770 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow......................................... (148 102) (101 402) Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow Pénzeszközök az időszak végén ............................................................................ 4.2.1 14 689 13 463
Konszolidált cash-flow kimutatás. MAGYAR TELEKOM Konszolidált Cash Flow Kimutatások (millió forintban) 2014. 1-6. hó (nem auditált) 2015. 1-6. hó (nem auditált) változás változás % Üzleti tevékenységből származó cash flow Adózott eredmény 17 577 16 851 (726) (4,1%) Értékcsökkenési leírás 48 945 54 371 5 426 11,1% Nyereségadó 9 815 7 992 (1 823) (18,6%) Nettó pénzügyi eredmény 13 813 15 429 1 616 11,7% Társult befektetések eredménye (9) 0 9 100,0% Forgóeszközök változása (2 441) (13 688) (11 247) (460,8%) Céltartalékok változása (495) (1 571) (1 076) (217,4%) Kötelezettségek változása (forgótőke típusú) (0 000) 000 0 000 n.m. Fizetett nyereségadó (8 986) (6 196) 2 790 31,0% Fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjak (14 654) (14 877) (223) (1,5%) Kapott kamat 593 503 (90) (15,2%) Üzleti tevékenységből származó egyéb cash flow 638 (1 050) (1 688) n.m. Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 56 216 58 479 2 263 4,0% Befektetési tevékenységből származó cash flow Beruházás tárgyi eszközökbe és immateriális javakba (33 330) (35 088) (1 758) (5,3%) Beruházásokkal kapcsolatos cash korrekciók (9 390) (6 201) 3 189 34,0% Leányvállalatok és egyéb befektetések beszerzése (428) (15 773) (15 345) n.m. Felvásárolt leányvállalatok pénzeszközei 0 1 815 1 815 n.a. Egyéb pénzügyi eszközök eladása - nettó 17 526 17 075 (451) (2,6%) Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevétel 1 616 737 (879) (54,4%)
Konszolidált cash-flow kimutatás. 2019 2018 Működési tevékenységből származó cash flow Adózás előtti eredmény 4,383 20,371