Cash flow. Millió forintban 2013 2014 Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow Befektetési tevékenységre fordított nettó cash flow Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök eladása – nettó Befektetési tevékenységre fordított nettó cash flow korrigálva az egyéb pénzügyi eszközök eladásának nettó hatásával Egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek Szabad cash flow Egyéb pénzügyi eszközök eladása – nettó Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele - nettó Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék Pénzeszközök árfolyam-különbözete 131 612 (106 049) (13 772) 145 495 (130 501) (10 227) 13 883 (24 452) 3 545 (119 821)(11 157)63413 77250 244(65 405)177 (140 728)(18 541)(13 774)10 22710 998(8 008)549 (20 907) (7 384) (3 545)(39 246)57 397 372 Pénzeszközök változása (578) (8) 570 Szabad cash flow Az üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 145,5 milliárd forint volt 2014-ben, szemben a 2013-as azonos időszaki 131,6 milliárd forinttal. A 13,9 milliárd forintos növekedés mögött főként a következő okok húzódnak: ▪ 2 milliárd forint pozitív változás a 2014-es magasabb EBITDA miatt ▪ 10 milliárd forint pozitív hatás a vevői kintlévőségek 2014-es lassabb növekedése miatt. A 2013-ban 0/24-es készülékértékesítéssel jelentős piaci befektetést (okostelefon, TV készülék, táblagép stb.) valósítottunk meg, míg a 2014-es addícionális piaci befektetés már jelentősen kisebb volt ▪ 10 milliárd forinttal magasabb üzleti tevékenységből származó cash flow 2014-ben, lévén 2013-ban és 2014-ben a szállítóink által faktorált számláikat egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetése soron fizettük ki 2014-ben (pénzügyi cashflow) ▪ 3 milliárd forint pozitív hatás a végkielégítéssel és jogi ügyekkel kapcsolatos céltartalékok 2014-es alacsonyabb felhasználásából adódóan ▪ 3 milliárd forint pozitív hatás a 2014-es alacsonyabb kamatfizetésből adódóan, mely az alacsonyabb átlagos kamatlábának köszönhető ▪ - 4 milliárd forint negatív hatás a magasabb adófizetései kötelezettség miatt Macedóniában a 2014-es adó törvény változásainak következtében, melyek az eredménnyel/osztalékkal kapcsolatos adófizetési kötelezettségeket korábbra hozták ▪ -2 milliárd forint negatív hatás a macedón visitor követelések erőteljesebb növekedéséből adódóan 2014-ben, mint 2013-ban ▪ -1 milliárd forint negatív hatás a 2012-es válságadó túlfizetésünk 2013-as visszatérítése miatt ▪ -1 millárd forint negatív hatás az aktivált éves frekvencia díjak után fizetett 2014-es magasabb kamat ...
Cash flow. Millió forintban 2014. 1-9. hó 2015. 1-9. hó Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 98 094 106 993 8 899 Befektetési tevékenységre fordított nettó cash flow (43 820) (62 252) (18 432) Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök eladása – nettó (14 498) (15 038) (540)
Cash flow. Millió forintban 2014. 1. negyedév 2015. 1. negyedév Változás Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 25 263 25 240 (23)
Cash flow. A Nun Tav Technologies Kft. pénzeszközeinek változása a 2020. január 1. és 2020. december
Cash flow. A Leányvállalat 2020. és 2021. évi cash flow-kimutatása a jelen Információs Dokumentum 1. számú mellékletében található 2021. évi beszámoló kiegészítő mellékletében látható. A Leányvállalat 2020. évi működési cash flow-ja -323.743 eFt volt, amely működési cash flow- ban az osztalékfizetés -405.458 EFt-os értéket képviselt. A 2021. évi működési cash-flow - 112.462 eFt volt, -335.294 EFt-os értékű osztalékfizetés figyelembevételével. A 2022. 1-8. havi időszakra kimutatott működési cash flow értéke 437 eFt volt, ennek számításában az időszakban kifizetett osztalék értéke -529.412 EFt-ot tett ki. A működési cash flow-n belül a szállítói kötelezettségek és vevőkövetelések változása a szokásos üzletmenethez kapcsolódó változásokat tükrözi. A működési cash flow-n belüli további jelentős tételnek tekinthető 2020-ban és 2021-ben a passzív időbeli elhatárolások változása, amely 2020-ban 229.115 eFt, 2021-ben -1.083.439 eFt értéket képviselt. A passzív időbeli elhatárolások képzése és feloldása a Leányvállalat által szállított és több éven át üzemeltetett rendszermegoldások elhatárolt bevételeihez kapcsolódott. A 2022. 1-8. havi időszakra kimutatott működési cash flow egyes tételeit jelentősen befolyásolta a kötvénykibocsátás hatása. A kötvénykibocsátás hatása megjelent az egyéb rövid lejáratú kötelezettség 2.072.090 eFt-os értékű változásában, a kötvénykibocsátás bevételének forgatási célú értékpapírokba történő befektetésének hatása pedig megjelent a forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli) -1.978.407 eFt értékű változásában. A Leányvállalat befektetési cash flow-ja 2020-ban, 2021-ben és a 2022. 1-8. havi időszakban nem volt jelentősnek tekinthető, a befektetési cash flow legnagyobb éves értéke 630 eFt (2020) volt A pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változások elsődlegesen a kötvénykibocsátásig igénybevett bankhitelekkel kapcsolatos pénzmozgásokat tükrözik. 2022. 1-8. hóban a bankhitelek 230.687 eFt-os visszafizetésén felül az alapítókkal szembeni, osztalékfizetéssel kapcsolatos kötelezettségek is kiegyenlítésre kerültek 68.992 eFt értékben. CASH FLOW adatok ezer Ft-ban 2020.12.31 2021.12.31 2022.08.31 Működési cash flow -323.743 -112.462 437 Adózás előtti eredmény 389.813 806.745 510.841 Korrekciók adózás előtti eredményben 0 0 0 Elszámolt amortizáció 14.394 13.928 6.407 Elszámolt értékvesztés és visszaírás 0 0 0 Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete 0 0 0 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 0 0 0 Szállítói kötelezettség változása -99...
Cash flow. A Kibocsátó 2018. évi cash flow kimutatását a Kibocsátó 2. számú mellékletként csatolt 2018. évi éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítő melléklet 23. oldala tartalmazza. A Kibocsátó 2019. évi cash flow kimutatását a Kibocsátó 3. számú mellékletként csatolt 2019. évi éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítő melléklet 22-23. oldala tartalmazza. A Daniella 2018-ban és 2019-ben is jelentős pozitív eredménnyel zárta az évet. 2018-ban jelentős értékű osztalékot kapott leányvállalatától. Az ezekből származó bevételekből jelentős beruházásokat hajtott végre 2018-ban és 2019-ben is, amely szoftverek fejlesztésére, a gépjárműpark frissítésére irányult elsősorban. Finanszírozási cash-flowjában egy hitelkiváltás mutatkozik, azaz a régebbi hiteleket visszafizette az új hitelből, amely mintegy 400 MFt forrástöbbletet is tartalmazott.
Cash flow. A Kibocsátó szokásos tevékenységéből származó pénzeszköz-változása 2019. évben 49 millió forint, 2020-ban – 502 millió forint volt, amit jelentősen befolyásolt a fizetett osztalékok mértéke. 2019-ben 1.050 millió forint, 2020-ban 1.382 millió forint került osztalékként kifizetésre. A befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 2019-ben – 1.812 millió forint, 2020-ban 1.725 millió forint összegű volt, amit jelentősen befolyásolt egy kapcsolt vállalkozásnak 2019-ben adott és a kapcsolt vállalkozás által 2020-ban visszafizetett 1.760 millió forint összegű hosszú lejáratra nyújtott kölcsön. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás mind 2019-ben, mind 2020-ban 0 forint volt.
Cash flow. A tárgyidőszaki cash-flow kimutatás a III. mellékletben található.
Cash flow. 5.4.1. Cash Flow (2018-2020) Konszolidált cash flow 2018.12.31 2019.12.31 2020.12.31 Működési tevékenységből származó cash flow Korrekciók: Működési tevékenységből származó nettó cash flow 643 768 309 944 790 438 Befektetési tevékenységből származó cash flow Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow - 63 981 - 127 721 - 645 194 Finanszírozási tevékenységből származó cash flow Finanszírozási tevékenységből származó nettó cash flow - 233 299 - 590 473 - 35 342 Készpénz és készpénzjellegű tételek év végi egyenlege 933 131 524 881 634 780
Cash flow. A Kibocsátó 2019. évi cash flow kimutatását a Kibocsátó 2. számú mellékletként csatolt 2019. évi éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítő melléklet 13. oldala tartalmazza.