Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Indonesia Seri FR0070 20.000.000.000 00.000.000.000 8,375 00-Xxx-00 0,00
Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Indonesia Seri FR0058 BBB 10.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 8,25 00-Xxx-00 0,00
Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0053 - 5.000.000.000 5.182.550.000 8,25 00-Xxx-00 0,00
Xxxxxxxx Xxxxxx. 2019. Accounting Ethics Education: What and How to Teach?”. Kajian Akuntansi, Vol. 21, No. 2, Maret 2019. Diakses online 28 Juli 2021 dari http://xxxxxxxxxx.xxxxx.xx.xx/bitstream/handle/123456789/9609/artsc460_Xxxxxx_Accounting%2 0ethics-p.pdf?sequence=1&isAllowed=y
Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Indonesia Seri ORI015 - 2.000.000.000 2.074.058.000 8,25 15-Okt-21 1,31 Pemerintah 65.068.000.000 00.000.000.000 42,01 Jumlah 153.068.000.000 154.841.718.348 98,35 2018 Persentase Tingkat terhadap bunga per jumlah tahun Tanggal portofolio efek Jenis efek Peringkat Nilai nominal Nilai wajar (%) jatuh tempo (%) Obligasi Berkelanjutan II Bank OCBC NISP Tahap II Tahun 2017 Seri B idAAA 11.000.000.000 00.000.000.000 7,30 00-Xxxxx-00 0,00
Xxxxxxxx Xxxxxx. Pengatur Tk. I NIP. 198302142008012016 PIHAK KEDUA
Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Indonesia Seri FR0059 BBB 1.000.000.000 1.011.099.333 1.074.000.000 7,00 15-Mei-27 0,35 Jenis efek Peringkat Efek utang Nilai nominal rata-rata Nilai wajar (%) tempo (%) Obligasi Negara Republik Indonesia Seri FR0082 BBB Obligasi Negara 55.000.000.000 57.015.000.000 00.000.000.000 7,00 00-Xxx-00 00,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0058 BBB Obligasi Negara 53.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 8,25 00-Xxx-00 00,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0035 BBB Obligasi Negara 30.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 12,90 00-Xxx-00 00,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0061 BBB Obligasi Negara 30.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 7,00 00-Xxx-00 00,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0044 BBB Obligasi Negara 20.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 10,00 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0037 BBB Obligasi Negara 10.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 12,00 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0040 BBB Obligasi Negara 10.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 11,00 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0056 BBB Obligasi Negara 10.000.000.000 00.000.000.000 00.000.000.000 8,375 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0042 BBB Obligasi Negara 2.500.000.000 2.888.250.000 3.102.000.000 10,25 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0087 BBB Obligasi Negara 1.000.000.000 1.035.000.000 1.048.725.340 6,50 00-Xxx-00 0,00 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Seri FR0059 BBB 1.000.000.000 1.011.099.333 1.072.396.340 7,00 15-Mei-27 0,43 Efek utang yang dimiliki Reksa Dana berjangka waktu sampai dengan 11 tahun. Sehubungan dengan aktivitas perdagangan efek utang di bursa tidak likuid dan dianggap tidak mencerminkan harga pasar wajar pada saat itu, maka nilai wajar efek utang ditentukan berdasarkan pertimbangan terbaik Manajer Investasi dengan mengacu pada Surat Keputusan Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mengenai “Nilai Pasar Wajar Dari Efek dalam Portofolio Reksa Dana”. Nilai realisasi dari efek utang tersebut dapat berbeda secara signifikan dengan nilai wajar efek utang pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020. Ikhtisar pembelian efek utang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 masing-masing adalah sebesar Rp47.975.000.000 (dengan nilai nominal Rp45.000.000.000) dan Rp91.775.000.000 (dengan nilai nominal Rp86.000.000.000). Ikhtisar penjualan efek utang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 adalah sebesar Rp35.000.000.000 (dengan nilai nominal Rp35.000.000.000).
Xxxxxxxx Xxxxxx. Disetujui bahwa pertanggungan ini diperluas dengan jaminan kerusakan yang disebabkan secara langsung oleh Banjir. Banjir yang dimaksud dalam klausul ini adalah menjamin kerugian yang diakibatkan oleh air yang melimpah keluar dari batas normal aliran air sungai, danau, rawa, jebolnya pintu air, jebolnya bendungan, dan hujan yang terus-menerus yang tidak dapat ditampung oleh saluran air. Kerusakan karena banjir ini meliputi kerusakan pada interior, eksterior, panel dashboard, mekanikal, elektrikal dan kerusakan lainnya atas kendaraan bermotor yang dipertanggungkan. Demi menghindari subyektivitas penentuan penyebab kerusakan, maka kerusakan mesin yang disebabkan oleh masuknya air ke dalam blok mesin tidak termasuk dalam jaminan klausul ini. Risiko sendiri dari Tertanggung atas klaim yang dijamin menurut ketentuan klausul ini adalah sebesar 5% (lima persen) dari jumlah ganti rugi yang disetujui dengan minimum Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu rupiah) setiap peristiwa.
Xxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx Indonesia Seri FR0052 5.000.000.000 5.843.335.000 10,50 15-Agust-30 1,82 Negara Seri PBS005 5.000.000.000 3.885.800.000 6,75 15-Apr-43 1,22 Jenis efek Nilai nominal Nilai wajar Efek Utang (lanjutan) Obligasi yang dimiliki Reksa Dana berjangka waktu sampai dengan 24 tahun. Sehubungan dengan aktivitas perdagangan obligasi di bursa tidak likuid dan dianggap tidak mencerminkan harga pasar wajar pada saat itu, maka nilai wajar obligasi ditentukan berdasarkan pertimbangan terbaik Manajer Investasi dengan mengacu pada Surat Keputusan Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mengenai “Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam Portofolio Reksa Dana”. Nilai realisasi dari obligasi tersebut dapat berbeda secara signifikan dengan nilai wajar obligasi pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019, kerugian investasi yang telah direalisasi akibat dari perubahan nilai wajar investasi adalah sebesar Rp767.000.000 dicatat pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 2018, keuntungan dan kerugian investasi yang belum direalisasi akibat dari perubahan nilai wajar investasi masing-masing adalah sebesar Rp11.593.550.491 dan Rp25.117.130.239 dicatat pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Ikhtisar penjualan efek utang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp25.000.000.000 (dengan nilai nominal Rp25.000.000.000).
Xxxxxxxx Xxxxxx. Nim : 91214043370 PROGRAM STUDI: EKONOMI ISLAM PROGRAM PASCASARJANA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA MEDAN 2016 ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA REKSA DANA SYARIAH DAN KINERJA REKSA DANA KONVENSIONAL DENGAN METODE XXXXXX, TREYNOR XXX XXXXXX TESIS Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Untuk Memperoleh Gelar Magister Ekonomi Islam (ME) Pada Jurusan Ekonomi Islam UIN Sumatera Utara