Common use of 외환위험 Clause in Contracts

외환위험. 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 , 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 42,820 50,763 65,631 71,406 매출채권 492,900 584,333 198,327 215,780 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 단기금융상품 - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 22,280 26,413 19,151 20,836 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 1,704 (1,704) 7,327 (7,327)

외환위험. 연결회사는 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 미국달러화에 대한 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 부채, 해외사업장 에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 경영진은 당사 내의 회사들이 각각의 기능통 화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 당사의 외화표시 자산 및 외화금융부채는 부채는 다음과 같습니다. (단위원화단위: 천USD, 백만원천원) 외화자산 계정과목 당기말 전기말 USD상당액 외화금액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 외화금액 외화환산액 현금및현금성자산 42,820 50,763 65,631 71,406 매출채권 492,900 584,333 198,327 215,780 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 단기금융상품 USD 1,409,657 1,671,148 USD 666,389 725,032 CNY - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 (단위CNY 114,317 19,086 EUR 975 1,309 EUR 9,124 12,209 매출채권 USD 5,201,290 6,166,130 USD 5,442,096 5,921,000 CNY 49,685 9,254 CNY 123,329 20,591 EUR 1,099,787 1,476,288 EUR 1,301,388 1,741,569 외화자산계 USD 6,610,947 7,837,278 USD 6,108,485 6,646,032 CNY 49,685 9,254 CNY 237,646 39,677 EUR 1,100,762 1,476,288 EUR 1,310,511 1,753,778 당사는 화폐성 외화자산의 환산과 관련하여 외화환산이익 107,530천원(전기: 천USD108천원)과 외화환산손실 17,752원(전기: 220,735천원)을 당기손익으로 인식하였습니다. 한편, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 22,280 26,413 19,151 20,836 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원상승(하락)할 경우 환산손익의 변동효과로 인해 법인세 비용차감전순이익이 932,413천원만큼 증가(감소)하며, 전기 법인세비용차감전 순이익은 843,949천원만큼 증가(감소) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 1,704 (1,704) 7,327 (7,327)합니다.

외환위험. 연결회사는 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화유 로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 미래예상거래, 인식된 인 식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 등을 고려하여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 회사는 외화 로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 보고 하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 42,820 50,763 65,631 71,406 42,017 49,811 65,086 70,813 매출채권 492,900 584,333 198,327 215,780 494,434 586,151 196,728 214,040 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 8,254 9,785 7,849 8,539 단기금융상품 - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 587,055 695,952 308,445 335,588 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 22,280 26,413 19,151 20,836 10,949 12,980 15,339 16,689 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 509,494 604,005 239,442 260,513 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 1,704 2,418 (1,7042,418) 7,327 7,508 (7,3277,508)

외환위험. 연결회사는 국제적으로 연결실체는 글로벌 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 특히 주로 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 , 인식된 자산과 부채와 관련하여 지출이 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 표시된 채권과 채무 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시 키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체 의 환위험 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가규정에서는 환위험의 정의, 측정 주기, 관리 및 보고하고 주체, 관리 절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 회사는 외화자산 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니 다. (단위: US$, EUR) 구분 당기말 전기말 외화금융자산 외화금융부채 외화금융자산 외화금융부채 USD 3,155,504 524,685 2,761,462 358,030 EUR 588,705 118,986 64,362 - 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화 들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율 변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였으며, 그 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원천원) 외화자산 구분 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 42,820 50,763 65,631 71,406 매출채권 492,900 584,333 198,327 215,780 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 단기금융상품 - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 절상 시 절하 시 절상 시 절하 시 외화금융자산 211,051 (단위: 천USD, 백만원211,051) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 22,280 26,413 19,151 20,836 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 164,036 (단위: 백만원164,036) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 1,704 외화금융부채 (1,70436,504) 7,327 36,504 (7,32720,726) 20,726 순효과 174,546 (174,546) 143,310 (143,310)

외환위험. 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 , 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 연결회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 하나 은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만원) 외화자산 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 현금및현금성자산 42,820 50,763 65,631 71,406 139,050 179,291 142,415 180,482 매출채권 492,900 584,333 198,327 215,780 447,370 576,839 389,243 493,288 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 1,018 1,313 627 794 단기금융상품 6,000 7,736 - - 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 13,819 17,818 14,022 17,770 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 15,268 19,686 16,217 20,552 기타비유동채권 6,942 8,951 6,055 7,673 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 629,467 811,634 568,579 720,559 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 140,815 166,936 104,922 114,155 259,191 334,202 247,755 313,980 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 226,782 292,413 219,553 278,239 미지급금 22,280 26,413 19,151 20,836 5,634 7,264 9,702 12,295 장기차입금 29,145 37,579 4,782 5,669 4,782 5,203 6,060 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 520,752 671,458 481,792 610,574 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 1,704 14,018 (1,70414,018) 7,327 10,260 (7,32710,260)