交易标的评估、定价情况. 2022 年 8 月 8 日，北京中天华资产评估有限责任公司就英大证券股东全部权 益价值出具《资产评估报告》（中天华资评报字[2022]第 10621 号），最终采用市 场法，以 2021 年 12 月 31 日为评估基准日，英大证券合并口径归属于母公司所 有者权益账面值为 667,294.99 万元，评估值为 873,802.81 万元，评估增值 206,507.82 万元，增值率为 30.95%。该资产评估结果已经有权部门备案。 本次交易价格以上述资产评估和有权部门评估备案结果为准。本次交易标的即英大证券 3.33%股权作价 29,097.63 万元。评估基准日至股权交割日之间的损益归受让方享有。 本次交易不涉及公司合并报表范围变化，“金融+先进制造”双主业未发生变化，没有新增资产及业务，不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，对公司的经营状况无实质影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
交易标的评估、定价情况. 交易标的中的实缴出资份额由北京天健兴业资产评估有限公司进行评估并出具报告，该机构持有证券评估资质。交易标的成交价格与实缴部分的评估值一致，均为 5,018.83 万元。 根据新格局海河滨海股权投资基金(天津)合伙企业(有限合伙)合伙协议规定： “有限合伙企业取得的除项目退出所得以外的临时投资收益及其他现金管理收入，在扣除有限合伙企业应承担的相关费用后，应在每年年末按照全体合伙人实缴出资比例进行分配。” 新格局基金成立时间较短，截止至评估基准日时点并未投资项目，仅有结构存款利息收入，因此最终评估值按照合伙人实缴出资比例进行分配。 经计算，天津海泰资本投资管理有限公司持有新格局实缴 5,000.00 万元基金份 额价值 5,018.83 万元。计算过程如下： 最终评估价值=（海泰资本实缴份额/新格局实收资本）×新格局净资产 =（5000.00/150,000.00）×150,564.87 =5,018.83 万元
交易标的评估、定价情况. 合资公司于 2022 年 3 月成立，注册资本为人民币 100,000 万元，宜春时代 认缴出资额 100,000 万元、持有其 100%的股权，目前已实缴出资额 2,600 万元。经各方友好协商，宜春时代将其持有的合资公司 70%的股权转让给公司，鉴 于宜春时代尚未完成标的股权对应全部注册资本的实缴义务，故本次股权转让的交易金额为人民币 1 元，同时各方同意于本次交易涉及的过户手续完成后按其各 自的持股比例向合资公司实缴出资共计人民币 35,000 万元，由公司和宜春时代 分别承担标的股权 24,500 万元和 10,500 万元的出资义务。本次股权转让涉及金额以合资公司的注册资本为依据，定价合理公允，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
交易标的评估、定价情况. 本次交易由具有从事证券、期货业务资格的专业资产评估机构中威正信（北京）资产评估有限公司评估并出具《天舟文化股份有限公 司拟股权收购涉及的湖南天舟教育科技有限公司股东全部权益评估报告》（中威正信评报字(2023)第9003号）。本次评估采用收益法得出的评估结果，评估基准日为2022年10月31日，天舟教育股东全部权益的市场价值为11,214.78万元。 本次交易以评估结果为基础，经交易各方友好协商，同意作价 3,740万元取得天舟教育34%股权，其中作价2,090万元取得南洋东方持有的天舟教育19%股权，作价1,650万元取得中科教持有的天舟教育 15%股权。
交易标的评估、定价情况. （一）挂牌价格及依据 本次交易标的由具有证券期货业务资格的资产评估机构山东中评恒信资产评估有限公司以2023年1月31日为基准日进行评估，其中，资产46,517.30万元、负债64,743.59万元、净资产-18,226.29万元，金创股份按照上述总资产评估价格 作为基础价格进行挂牌。 评估机构 山东中评恒信资产评估有限公司 评估基准日 2023 年 1 月 31 日 资产评估结果（万元 评估项目 账面价值 评估价值 资产总计 41,045.76 46,517.30 负债总计 63,757.73 64,743.59 净资产 -22,711.97 -18,226.29 转让标的对应评估值（万元） 46,517.30 注：此次挂牌及摘牌资产包价值仅为总资产评估值，未包含负债。
交易标的评估、定价情况. （一）日本五矿的评估、定价情况 根据具有从事证券、期货业务资格的中和资产评估有限公司出具 的《五矿发展股份有限公司拟收购五矿海外贸易有限公司持有的日本五金矿产株式会社 100%股权项目资产评估报告》（中和评报字（2022）第BJV1007D001 号），在评估基准日 2022 年 9 月 30 日，经收益法评 估，在持续经营前提下，日本五矿 100%股权的账面净值为 9,478.41 万元，评估值为10,253.00 万元，增值额为774.59 万元，增值率为8.17%。上述资产评估报告需履行中国五矿集团有限公司备案程序。 根据评估报告，评估增值的主要原因是企业未来年度具有一定的盈利能力，通过现金流折现计算评估价值与账面价值比较形成增值。 本次股权收购以评估机构出具的标的股权的评估值为定价依据。依据上述评估结果，五矿海外贸易持有的日本五矿 100%股权的评估价值为 10,253.00 万元，交易各方确定上述股权收购价格为 10,253.00万元。
交易标的评估、定价情况