Common use of 基金财务报表与报告的编制和复核 Clause in Contracts

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；更新的招募说明书在本基金《基金合同》生效后每六个月更新 并公告一次，于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起十五个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会 计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表 的编制，应于每月终了之日起 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；招募说明书在本基金《基金同》生效后每六个月更新并公告一次，于该等期间届满之日起 45 日内公告。季度报告 应在每个季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起十五 个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 日内编制完毕并于 会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 日内编制 完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 1、基金财务报表由相应的基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 日内完成；季度报告在本基金《基金合同》生 效后每季度公告一次，在每季终了后 10 个工作日内编制完毕，并于每季终了后 予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告日内编制完毕并于会计年度终了后三个月内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后5日内完成；招募说明书在本基金《基金合同》生效后每六个月更新并公告 一次，于该等期间届满后45日内公告；季度报告应在每个季度结束之日起10个工作日内 编制完毕并于每个季度结束之日起十五个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后40日内编制完毕并于会计年度半年终了后60日内予以公告；年度报告在会计年度 结束后60日内编制完毕并于会计年度终了后90日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应 于每月终了后5日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季度公告一次，在该等期间届满后15个工作日内公告；公开说明书在本基金成立后每六个月公告一次，于该等期间届满后后1个月内公告。年中报告在会计年度半年终了后30个工作日内编制完毕并于会计年度 半年终了后60日内予以公告；年度报告在会计年度结束后60工作日内编制完毕并于会计年度终了后90日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告8.3.1 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应 于每月终了后5日内完成；季度报告在本基金合同生效后每季度公告一次，在该等期间届满后15个工作日内公告；《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。中期报告在会计年度半年终了后两个月内编制完毕并于会计年度半年终了后两个月内予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编制完毕并于会计年度终了后三个月内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 8.7.1 财务报表的编制 基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度报表的编制，基金管理人应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 工作日内完成；招募说明书在基金合同生效后每 6 个月更新并公 告一次，于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 个工作日内编 制完毕并予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 日内编制完毕并予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告日内编制完毕并予以公告。基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 1、基金财务报表由相应的基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 日内完成；基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上；基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。年中报告在会计年度半年终了后两个月内编制完毕并于会计年度半年终了后两个月内予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编制完毕并于会计年度终了后三个月内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 (1) 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；季度报告在本基金合同生效后每季度公告一次，每季终了后 10 个工作日内完成，15 个工作日内公告；更新的招募说明书在本基金合同生效后每六个月公告一次，于基金合同生效后每 6 个月结束之日起 45 日内公告。半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告日内予以公告（基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告和年度报告）。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 个工作日内公告；基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要，并登载在指定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点。除此之外，基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。中期报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 日内编制完毕并于 会计年度半年终了后两个月内予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告日内编制完毕并于会计年度终了后三个月内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 日内完成；招募说明书在本基金《基金合同》生效后每六个月更新并公告 一次，于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 10 个工作日内 编制完毕并于每个季度结束之日起 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终 了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会计年度结 束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；季度报告应在季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕并于季度结束之日起十五个工作日内予以公告；中期报告在上半年结束之日起 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 日内编制完毕并于上半年结束之日起两个月内予以公告；年度 报告在每年结束之日起 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告日内编制完毕并于每年结束之日起三个月内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表 的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；更新的招募说明书在本基金《基金合同》 生效后每六个月更新并公告一次，于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起10 个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起15 个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 日内编制完毕并于会计 年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 日内编制完毕 并于会计年度终了后 90 日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 日内完成；季度报告在本基金《基金合同》生效后每季度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 个工作日内公告；招募说明书在本基金《基金合同》生效后每六个月更新一次，于该等期间届满后四十五日内公告。半年度报告在会计年度半年终了后40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后60 日内予以公告；年度报告在会计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告90日内予以公告。

基金财务报表与报告的编制和复核. 1、基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；投资组合公告在本基金成立后每季 度公告一次，在该等期间届满后 15 个工作日内公告；公开说明书在本基金成立 后每六个月公告一次，于该等期间届满后后 1 个月内公告。年中报告在会计年度 半年终了后 日内完成；更新的招募说明书在本基金《基金合同》生效后每六个月更新 并公告一次，于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起 10 个工 作日内编制完毕并于每个季度结束之日起十五个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终了后 60 日内予以公告；年度报 告在会计年度结束后 日内予以公告；年度报告在会 计年度结束后 60 日内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。