Common use of 申赎净额结算 Clause in Contracts

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金（T-2 日申购 申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和）与应付资金（T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 14:00 之前划往基金清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付，基金托管人应及时查收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 对于基金应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划往 基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给 基金托管人，基金托管人按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在T＋2 日15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金管理人可通过托管网银查询申购款到账情况，基金托管人与基金管理人核对申购款是否到账，并对申购资金进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T＋2 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T＋3 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金管理人可通过托管网银查询托管账户资金变动情况，基金托管人与基金管理人对赎回资金进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划往基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额、T-3 日非货币基金转换入申请对应金额与 T-1 日货币基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T＋2 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金管理人可通过托管网上银行查询申购款到账情况，基金托管人与基金管理人核对申购款是否到账，并对申购资金进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T＋2 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T＋3 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金管理人可通过托管网上银行查询托管账户资金变动情况，基金托管人与基金管理人对赎回资金进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金管理人可通过网上银行或托管服务平台查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账 户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划往基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基 金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基 金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行财务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如是基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在交收日 9：30 前 将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日交收，赎回款实行 T+2 日交收，转换款实行 T+3 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账 户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 10：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当 存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按 时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托 管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“注册登记账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括T-2 日代销申购资金、T-1 日直销申购资金及T-3 日基金转换转入款）与托管账户应付额（含 T-1 日赎回资金、T-1 日应付赎回费、T-3 日基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在 T 日 15:00 前从“注册登记账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00前划到“注册登记账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额，基金托管人应当为基金管理人提供适当方式，便于基金管理人进行查询和账务管理。当存在资金账户净应收额时，基金管理人应在交收日 15:00 时之前从基金清算账户划往基金资金账户，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日及时划往基金清算账户，基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付并通知基金托管人，基金托管人应及时查收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 对于基金应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-2日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-2 日赎回申请对应赎回金额与T-2 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“TA 专用账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，最晚不迟于 T+3 日进行交收。当基金管理人存在净应付款项时，基金管理人应在交收日 16：00 之前将款项从基金管理人总清算账户划至资产托管专户；当基金托管账户存在净应付款项时，基金托管人应在交收日上午 11：00 前将款项从基金托管专户划至基金管理人总清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准 时到账的资金，应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金，基金托管人应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生 的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“净额清算、净额交收”的原则，每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2日申购申请对应申购金额与T-3日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3日赎回申请对应赎回金额与T-3日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用基金托管账户与“登记清算账户”间轧差交收的结算方式。基金托管账户与“登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则， 每日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金（T-2 日申购申请对应申购净额与 T-3 日基金转换转入申请对应净额之和）与应付资金（T-3 日赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与 T-3 日基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日 15:00 前从“登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在交收日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12:00 前划往“登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的 责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日交收，赎回款实行 T+2 日交收，转换款实行 T+3 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账 户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日内交收，赎回款实行 T+2 日交收，转换款实行 T+3 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费） 的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日交收，赎回款实行 T+3 日交收，转换款实行 T+2 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、 净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划往基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额、T-3 日非货币基金转换入申请对应金额与 T-1 日货币基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“TA 专用账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金(包括 T-2 日申购资金、T-3 日基金转换转入款)与应付资金(含 T-3 日赎回资金、T-3 日应付赎回费、T-3 日基金转换转出款及转换费)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。如遇基金流动性不足的情况，赎回资金可延迟一天支付，但基金管理人应当提前一日书面通知基金托管人。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 16:00 之前从 TA 专用账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往 TA 专用账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按 时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托 管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金（T-2 日申购申请对应申购净额与 T-2日基金转换转入申请对应净额之和，其中直销机构的为 T-1 日申购及基金转换入申请对应的净额）与应付资金（T-2 日内赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与 T-2 日基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托 管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请 对应申购金额、T-3 日非货币基金转换入申请对应金额与 T-1 日货币基金转换入申 请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申 请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收 额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账 户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划 款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应 按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如 系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，清算交收时间由双方通过参数表另行约定。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从 “注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 12:00 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托 管账户净应付额在当日 15:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，直销申购款实行 T+1 日交收，代销申购实行 T+2 交收，赎回款实行 T+3 日交收，转换款实行 T+2 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15：00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 10：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12：00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基 金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金（T-1 日直销申购申请、T-2 日代销申购申请对应申购金额与T-2日基金转换入申请对应金额之和）与应付资金（T-3 日赎回申请对应赎回金额及赎回费、T-2 日基金转换出申请对应金额及转出费之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额 时，基金管理人应在T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T 日 10:00之前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨 付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则， 每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与T- 3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知 基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫 款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前 划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。T 日为交易申请日，则 T+3 日托管账户应收资金为确认有效的T 日申购资金，托管账户应付资金为T 日赎回资金（含除去归基金资产部分后的赎回费）。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T+3 日 15:00 时之前从基金清算账户划往基金托管账户，基金托管 人在资金到账后应立即通知基金管理人，由管理人通过企业银行查询功能或托管人提供的资金流量表确认，并进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T+3 日 13：00 前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并提供企业银行的查询功能或提供的资金流量表，便于基金管理人进行账务管理。当企业银行数据与资金流量表两者数据不一致时，以企业银行系统数据为准。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，直销申购款实行 T+1 日交收，代销申购实行 T+2 交收，赎回款实行 T+3 日交收，转换款实行 T+3 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金 管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额，T 日基金申购款交收日为 T+2 日，赎回款交收日为 T+3 日，基金转换款交收日为 T+2 日。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在前一工作日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基 金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对应申购金额与T-3 日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按 时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托 管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。 在发生巨额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法按照《基金合同》有关条款处理。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应 收额时，基金管理人应在T＋2 日15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应提前一个工作日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T＋3 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务。 根据《中国证券登记结算有限责任公司证券交易资金前端风险控制业务规 则》，托管行作为结算参与人履行证券交易资金前端风险控制申报的职责，确保 报送数据准确及时，因托管行错报漏报数据产生的交易和违约责任由托管行承担；基金管理人应负责向托管行提供申报数据中的机构代码、机构名称等信息要素，如果发生需要进行最高额度盘中紧急调整申报的情况，管理人应按照中国结算的 相关业务规则，及时通知托管行并提供相关材料。管理人应对资金前端控制额度 进行日常监控，避免出现特定产品交易品种的净买入金额部分或全部超出申报限 额的风险，因管理人原因导致特定交易品种的净买入金额部分或全部超出管理人 申报限额产生的责任和损失由基金管理人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，清算交收时间由双方通过参数表另行约定。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 12:00 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将 托管账户净应付额在当日 15:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款、转换款实行T+2 日交收；赎回款实行 T+3 日交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额 交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担T+1 日 15:00 前，注册登记机构根据 T 日各类基金份额净值计算基金投资者申赎基金的份额，基金管理人将注册登记机构确认的有效数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此进行申购赎回的基金会计处理。基金银行账户与基金总清算账户间的资金清算遵循“净额清算、轧差交收”的原 则，即注册登记机构在 T+1 日将全部直销申购款项、T+2 日将全部代销申购款项、T+2 日将转换转入等基金银行账户应收款划到基金银行账户，托管人在接到指令后于 T+1 日将全部赎回款项、T+2 日将全部转换转出款项、转换费等基金银行账户应付款划至注册登记机构基金总清算账户。当存在基金银行账户净应收额时，基金管理人负责将基金银行账户净应收额在交收日 17:00 前从基金总清算账户划到基金银行账户；当存在基金银行账户净应付额时，基金托管行按基金管理人的划款指令将基金银行账户净应付额在交收日 17:00 前划到基金总清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付，基金托管人应及时查收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 对于基金应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应 收额时，基金管理人应在 T＋2 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应提前一个工作日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T＋3 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务。 根据《中国证券登记结算有限责任公司证券交易资金前端风险控制业务规 则》，托管行作为结算参与人履行证券交易资金前端风险控制申报的职责，确保 报送数据准确及时，因托管行错报漏报数据产生的交易和违约责任由托管行承担；基金管理人应负责向托管行提供申报数据中的机构代码、机构名称等信息要素，如果发生需要进行最高额度盘中紧急调整申报的情况，管理人应按照中国结算的 相关业务规则，及时通知托管行并提供相关材料。管理人应对资金前端控制额度 进行日常监控，避免出现特定产品交易品种的净买入金额部分或全部超出申报限 额的风险，因管理人原因导致特定交易品种的净买入金额部分或全部超出管理人 申报限额产生的责任和损失由基金管理人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日（T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金（T-2 日申购申请对应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和）与应付资金（T-3 日赎回申请对应赎回金额与 T-3 日基金转换出申请对应金额之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“清算账户”间，按照约定的交收日进行交收。基金托管账户与“清算账户”间的资金清算遵循 “全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 17:00 前从“清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 11：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 16:00 前划往“清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的过错未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日（T 日：资金交收日，下同）应收资金（T-2 日申购申请对应申购净额与 T-3日基金转换转入申请对应净额之和）与托管账户应付额（T-3 日赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与 T-3 日基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日 15:00前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在交收日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担T+1 日 15:00 前，登记机构根据 T 日基金份额净值计算基金投资者申赎基金的份额，基金管理人将登记机构确认的有效数据汇总传输给基金托管人。基金管理人和基金托管人据此进行申购赎回的基金会计处理。基金申购、赎回等款项 T+3 日前在基金管理人总清算账户和基金银行账户之间交收。基金托管账户与 “基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当 T 日（T 指交收当前工作日）存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在 T 日 15:00 前从“基金清算账户”划往基金托管账户；当 T 日存在托管账户净应付额时，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 前划往“基金清算账户”。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务对于基金应收款，基金管理人将及时进行划付并通知基金托管人，基金托管人应及时查收，对于未准时划付的资金，应通知基金管理人，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 对于基金应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任由责任方承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日交收，赎回款实行 T+2 日交收，转换款实行 T+3 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理 人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担T 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金（T-1 日直销申购申请对应申购净额与 T-2 日代销申购申请对应申购净额与T-3 日基金转换转入申请对应净额之和）与应付资金（T- 3 日赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与T-3 日基金转换转出申请对应金额扣除 归基金资产的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。如当日托管账户为净应收额时，基金管理人应在交收日 15：00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人；如当日托管账户为净应付额时，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12：00 之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管资金专门账户净应付额时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2日申购申请对应申购金额、T-3日非货币基金转换入申请对应金额与T-1日货币基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3日赎回申请对应赎回金额与T-3日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往基金清算账户。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登记清算账户”间，申购款实行 T+2 日交收，赎回款实行 T+3 日交收，转换款实行 T+2 交收。基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日 15:00 前从“注册登记清算账户”划往基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日 9：30 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金(T-2日申购申请对应申购金额与T-2日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-2日赎回申请对应赎回金额与T-2日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。

申赎净额结算. 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，按照约定清算交收时间段内托管账户应收资金（申购金额）与应付资金 （赎回金额）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。基金管理人应将托管账户净应收款按时从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理。当出现托管账户净应付时，基金管理人应按时将净应付款划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付款在接收划款指令当日按时从基金托管账户划到基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管 理。净应收、应付款金额由基金管理人负责计算，基金管理人向基金托管人发送的划款指令，基金托管人可不经复核，直接支付。如净应收、应付款金额计算错误，相应责任由基金管理人承担基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户 T 日应收资金（包括 T-2 日代销申购资金、T-1 日直销申购资金及 T-3 日基金转换转入款）与托管账户应付额（含 T-2 日赎回资金、 T-2 日应付赎回费、T-3 日基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在 T 日 16:00 前从“基金清算账户”划到基金托管账户，基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T 日 10:00 前将划款指令发送给基金托管人，基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 15:00 前划往“基金清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。