Informace o reálné hodnotě. Následující tabulka uvádí reálnou hodnotu úročených nástrojů vykazovaných v amortizované pořizovací ceně: v tisících Kč K 30. června 2024 K 31. prosinci 2023 Účetní hodnota Reálná hodnota Účetní hodnota Reálná hodnota Vydané dluhopisy v amortizované pořizovací ceně 3 001 638 3 132 938 2 996 550 3 123 938 Celkem 3 001 638 3 132 938 2 996 550 3 123 938 Úročené finanční nástroje vedené v pořizovací ceně jsou zařazeny do úrovně 1 hierarchie reálné hodnoty (více podrobností o oceňovacích metodách viz bod 2 (d) – Použití odhadů a související klíčové zdroje nejistoty). Reálná hodnota pro úroveň 1 byla vypočítána na základě aktuálně kótované ceny dluhopisů k 30. červnu 2024 a 31. prosinci 2023.
Informace o reálné hodnotě. Následující tabulka uvádí reálnou hodnotu úročených nástrojů vykazovaných v amortizované pořizovací ceně: v tisících Kč K 30. červnu 2024 K 31. prosinci 2023 Účetní hodnota Reálná hodnota Účetní hodnota Reálná hodnota Úvěr JTSM 2 995 183 3 148 787 2 986 991 3 156 403 Celkem 2 995 183 3 148 787 2 986 991 3 156 403 Veškeré úročené finanční nástroje vedené v amortizované pořizovací ceně jsou zařazeny do úrovně 3 hierarchie reálné hodnoty (více podrobností o oceňovacích metodách viz bod 2 (d) Použití odhadů a související klíčové zdroje nejistoty). Reálná hodnota vychází z ocenění diskontovaných peněžních toků vyplývajících ze smluvního práva na úhradu jistiny a příslušenství (úroku počítaného nominální úrokovou sazbou), které společnost k
Informace o reálné hodnotě v tisících Kč K 31. prosince 2019 K 31. prosinci 2018 Účetní hodnota Reálná hodnota Účetní hodnota Reálná hodnota Vydané dluhopisy v zůstatkové hodnotě 2 437 001 2 525 472 71 302 81 213 Pro účely stanovení reálné hodnoty jsou vydané dluhopisy k 30. červnu 2019 zařazeny do úrovně 1 hierarchie reálné hodnoty, neboť jsou obchodovány na burze a mají kótovanou tržní hodnotu (k 31. prosinci 2018 byla uvážena úroveň 2 hierarchie reálné hodnoty). Více podrobností o oceňovacích metodách viz bod 2 (e) – Používání odhadů a související klíčové zdroje nejistoty. Společnost vydané dluhopisy vykazuje v zůstatkové hodnotě za použití efektivní úrokové míry (viz bod 3 Významné finanční postupy, bod (e), o změně reálné hodnoty tedy neúčtuje. Hierarchie reálné hodnoty pro finanční nástroje vedené v reálné hodnotě je uvedená v bodě 10 – Pohledávky a závazky z derivátových operací.
Informace o reálné hodnotě. Následující tabulka uvádí reálnou hodnotu úročených nástrojů vykazovaných v naběhlé hodnotě: v tisících Kč K 30. červnu 2024 K 31. prosinci 2023 Účetní hodnota Reálná hodnota Účetní hodnota Reálná hodnota Úvěr JTPEGIF 1 980 956 969 472 626 633 659 865 Úvěr JTPEGIF 2 991 549 942 793 0 0 Úvěr JTPEGIF 3 970 977 913 696 0 0 Celkem 2 950 184 2 825 961 626 633 659 865 Úvěry poskytnuté JTPEGIF vykazované v naběhlé hodnotě byly zařazeny do úrovně 3 hierarchie reálné hodnoty. Jejich reálná hodnota vychází z ocenění diskontovaných peněžních toků vyplývajících ze smluvního práva na úhradu jistiny a příslušenství (úroku počítaného nominální úrokovou sazbou), které Společnost k 30. červnu 2024 za dlužníkem měla. Vzhledem k tomu, že Společnost vykazuje výše uvedené nástroje v naběhlé hodnotě, nemají změny reálné hodnoty dopad do finančních výkazů Společnosti. Více podrobností o přístupu Společnosti k určování reálných hodnot obsahuje bod přílohy č. 4.
Informace o reálné hodnotě v naběhlé hodnotě Účetní hodnota Reálná hodnota Účetní hodnota Reálná hodnota JTPEG X.XX 8,00/28 981 526 1 000 000 000 610 650 000 JTPEG X.XX 7,75/29 1 005 320 1 025 000 0 0 JTPEG X.XX 7,25/30 992 184 1 014 700 0 0 Celkem 2 979 030 3 069 100 635 610 650 000 Následující tabulka uvádí reálnou hodnotu úročených nástrojů vykazovaných v naběhlé hodnotě: v tisících Kč K 30. červnu 2024 K 31. prosinci 2023 Vydané dluhopisy Vydané dluhopisy lze zařadit do úrovně 1 hierarchie reálné hodnoty a jejich reálná hodnota v tabulce výše byla určena na základě jejich kótované ceny na Burze cenných papírů Praha k 30. červnu 2024 a k 31. prosinci 2023. Více podrobností o přístupu Společnosti k určování reálných hodnot obsahuje bod přílohy č. 4. Rekonciliace pohybu závazků na peněžní toky vyplývající z finančních činností v tisících Kč Zůstatek finančních nástrojů k 23. červnu 2023 Změny z peněžních toků z finanční činnosti Finanční nástroje (úvěry a dluhopisy) Emise dluhopisů 650 000 Zaplacené úroky 0 Ostatní změny související se závazky celkem Náklady na emisi (17 252) Úrokové náklady 2 862 Zůstatek k 31. prosinci 2023 635 610 Emise dluhopisů 2 350 000 Zaplacené úroky (40 000) Ostatní změny související se závazky celkem Náklady na emisi (57 575) Úroky náklady 90 995 Zůstatek k 30. červnu 2024 2 979 030