Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Klíčové finanční informace o Emitentovi Níže jsou uvedeny vybrané finanční údaje z auditovaných účetní závěrek Emitenta sestavených za období k 31.12.2020 a 31.12.2021. Auditované účetní závěrky jsou pak k dispozici na webovýchstránkách Emitenta xxx.xxxx.xx Výkaz zisků a ztrát Obd. končící Obd. končící (v tis. Kč) 31.12.2021 31.12.2020 Zisk/Ztráta a úplný výsledek hospodaření za období celkem 620 - 1 206 Výkaz o finanční pozici Obd. končící Obd. končící Výkaz peněžních toků Obd. končící Obd. končící Čisté pen. toky z prov. činnosti 954 1 197 Čisté pen. toky z fin. činnosti 339 980 474 233 Čisté pen. toky z inv. činnosti - 346 142 - 584 584 Od data poslední účetní závěrky ověřené Auditorem Emitenta nedošlo k žádné podstatné negativní změně ve vyhlídkách Emitenta. Od konce období, za které byly zveřejněny finanční údaje, do dne vyhotovení tohoto shrnutí nedošlo k žádné podstatné změně finanční nebo obchodní situace Emitenta. Emitent od data poslední Auditorem ověřené účetní závěrky neuveřejnil žádné další hospodářské výsledky.
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Emitent vznikl ke dni 24.3.2022 a k datu vyhotovení těchto Konečnýc pouze auditovanou mezitímní účetní závěrku za období od 24.3.2022 do informace z této auditované mezitímní účetní závěrky Emitenta jsou uvede CZK: ROZVAHA h podmínek 30.4.2022. K ny níže, a to v proto vyhotovil líčové finanční celých tisících Čistý finanční dluh (dlouhodobý dluh plus krátkodobý dluh minus hotovostní prostředky) - 1.999 - Poměr cizích zdrojů a vlastního kapitálu (závazky celkem/celkový vlastní kapitál) - - VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 30.4.2022 Provozní výsledek hospodaření (+/-) - PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH k 30.4.2022 Čistý peněžní tok z provozní činnosti -1 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti - Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 2.000
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Klíčové finanční informace o Emitentovi Následující tabulky uvádí přehled klíčových finančních údajů Emitenta. Emitent sestavil účetní závěrku za období od 23.12.2021 (datum vzniku Emitenta) do 31.12.2021. Účetní závěrka byla vypracována v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění platném v Evropské unii (IFRS). Výkaz úplného výsledku (tis. Kč) 23.12.2021 - 31.12.2021 Ztráta před zdaněním -52 Výkaz finanční pozice (v tis. Kč) 31.12.2021 Čistý finanční dluh (dlouhodobý dluh plus krátkodobý dluh minus -1,948 hotovostní prostředky) Výkaz peněžních toků (tis. Kč) 23.12.2021 -31.12.2021 Čistý peněžní tok z provozní činnosti -10 Čistý peněžní tok z investiční činnosti 0
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Následující finanční údaje by měly být posuzovány ve spojení s informacemi uvedenými dále v tomto Pro- spektu a ve spojení s auditovanými nekonsolidovanými účetními závěrkami Emitenta. Popis k 31.12.20220 k 30.06.2021 Provozní výnosy 0 0 Finanční výnosy 541 967 Mimořádné výnosy 0 0 Provozní náklady 332 164 Finanční náklady 60 556 Hospodářský výsledek 121 247 Aktiva 14.810 53.464 - z toho aktiva krátkodobá 1.769 1.397 - z toho aktiva dlouhodobá 13.041 52.067 Vlastní kapitál 2.121 2.367 Základní kapitál 2000 2000 Cizí zdroje 12.630 50.481 Uvedené údaje jsou v tisících Kč. Účetní závěrky, ze kterých vycházejí uvedené údaje jsou sestaveny podle českých účetních předpisů. V krátkodobých aktivech jsou uvedeny krátkodobé pohledávky, krátkodobý finanční majetek, zásoby a časové rozlišení. V dlouhodobých aktivech jsou uvedeny obchodní podíly, dlouhodobý majetek a dlouhodobé po-
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Následující finanční údaje by měly být posuzovány ve spojení s informacemi uvedenými dále v tomto Prospektu a ve spojení s auditovanými nekonsolidovanými účetními závěrkami Emitenta. Popis k 31.12.2019 k 31.12.2020 Provozní výnosy 35191 60741 Finanční výnosy 26022 34838 Mimořádné výnosy 0 0 Provozní náklady 31504 50360 Finanční náklady 28007 30217 - z toho úroky z emitovaných dluhopisů 25494 27691 Hospodářský výsledek 1702 14813 Aktiva 667677 682614 - z toho aktiva krátkodobá 134400 118013 - z toho aktiva dlouhodobá 533277 564601 Vlastní kapitál 40641 42097 Základní kapitál 20730 20730 Cizí zdroje 617842 628644 Čistý finanční dluh 555 569 555998 Uvedené údaje jsou v tisících Kč. Účetní závěrky, ze kterých vycházejí uvedené údaje jsou sestaveny podle českých účetních předpisů. V krátkodobých aktivech jsou uvedeny krátkodobé pohledávky, krátkodobý finanční majetek, zásoby a časové rozlišení. V dlouhodobých aktivech jsou uvedeny obchodní podíly, dlouhodobý majetek a dlouhodobé pohledávky. Cizí zdroje ve výši 628.644.000 Kč tvoří vydané dluhopisy v objemu 472.950.000 Kč jako dlouhodobé závazky, vydané dluhopisy v objemu 100.170.000 Kč jako krátkodobé závazky, bankovní úvěry ve výši 35.122.000 Kč jako bankovní úvěry dlouhodobé a bankovní úvěry ve výši 1.657.000 Kč jako krátkodobé závazky splatné v roce 2021, závazky jiné dlouhodobé ve výši 8.397.000 Kč a další krátkodobé závazky z obchodních vztahů ve výši 4.002.000 Kč, krátkodobé přijaté zálohy ve výši 4.943.000 Kč a závazky ostatní ve výši 1.403.000 Kč. Náklady příštích období tvoří převážně poměrná část úroků z nesplacených dluhopisů, která bude přeúčtována do nákladů od data prospektu do data splatnosti dluhopisů v objemu 31.610.000 Kč. Emitent vlastní následující podíly v ovládaných osobách: Ovládaná osoba Podíl Hodnota k 31.12.2019 Hodnota k 31.12.2020 eFi Palace, s.r.o. 100% 43.956 43.231 e-Finance Reality, s.r.o. 100% 0 0 Czech Property Fund, s.r.o 100% 32.596 32.725 e-Finance EU, a.s. 100% 21.199 133.044 e-Finance Develo- per, s.r.o. 100% 0 0 eFi Palace Resort, s.r.o. 100% 0 0 e-Finance Apart Hotel, s.r.o 100% 0 6.939 e-Finance Zámek Račice, s.r.o. 100% 0 0 eFi Břeclav, s.r.o. 100% 0 0 eFi Sport Centrum, s.r.o. 100% 0 0 EFI Pivovar, s.r.o. 100% 0 0 EFI Hostinec, s.r.o. 100% 0 0 e-Finance CZ, a.s. 100% 0 2.121 EFI Obchodní gale- rie, s.r.o. 100% 0 0 e-Finance Jihlava a.s. 100% 0 0 Hodnota podílů celkem: 97.751 218.060 Uvedené údaje jsou v tisících Kč a jedná se o reálnou hodnotu podílů. Od data poslední...
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Klíčové finanční informace o Emitentovi Následující tabulky uvádí přehled klíčových finančních údajů Emitenta. Emitent sestavil účetní závěrku za období od 28.11.2023 (datum vzniku Emitenta) do 31.12.2023. Účetní závěrka byla vypracována v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění platném v Evropské unii (IFRS). Výkaz úplného výsledku (tis. Kč) 28.11.2023 - 31.12.2023 Ztráta před zdaněním -252 Výkaz finanční pozice (v tis. Kč) 31.12.2023 Čistý finanční dluh (dlouhodobý dluh plus krátkodobý dluh minus hotovostní -1 748 prostředky) Výkaz peněžních toků (tis. Kč) 28.11.2023-31.12.2023 Čistý peněžní tok z provozní činnosti -31 Čistý peněžní tok z investiční činnosti 0 Čistý peněžní tok z finanční činnosti 0
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Emitent vznikl dne 30. května 2022 a do data schválení Základního prospektu vyhotovil pouze zahajovací rozvahu k datu svého vzniku, tj. ke dni 30. 5. 2022, a účetní závěrku za období od 30. 5. 2022 do 31. 12. 2022. Zahajovací rozvaha i účetní závěrka byly vyhotoveny dle českých účetních standardů a ověřeny Auditorem. Rozvaha (vybrané údaje): 31. 12. 2022 30. 5. 2022 AKTIVA CELKEM 2 416 2 000 Stálá aktiva 62 0 Dlouhodobý finanční majetek 62 0 Oběžná aktiva 2 354 2 000 Pohledávky 487 0 Peněžní prostředky 1 867 2 000 PASIVA CELKEM 2 416 2 000 Vlastní kapitál 1 928 2 000 Základní kapitál 2 000 2 000 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) - 72 0 Cizí zdroje 488 0 Xxxxxxx 488 0 Dlouhodobé závazky 487 0 Krátkodobé závazky 1 0 Výkaz zisku a ztrát (vybrané údaje): 31. 12. 2022 Výkonová spotřeba 51 Ostatní provozní náklady 8 Výnosové úroky a podobné výnosy 5 Nákladové úroky a podobné náklady 5 Ostatní finanční výnosy 5 Ostatní finanční náklady 18 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) - 72 2.3. Jaká jsou hlavní rizika specifická pro Emitenta?
2.3.1. Riziko externího financování (riziko střední) Pokud ekonomické zdroje vygenerované podnikatelskou činností Emitenta a jeho dceřiné společnosti nebudou dostatečné, může se stát, že schopnost Emitenta uspokojovat své dluhy z Dluhopisů bude záviset na jeho schopnosti refinancovat Dluhopisy dalším financováním, ať již ve formě úvěru, nové emise dluhopisů či jiným způsobem, případně prodejem svých aktiv. Přestože je Emitent součástí skupiny více společností, neexistuje jistota, že bude schopen získat potřebné peněžní prostředky, které by mu umožnily uhradit jeho dluhy vůči Vlastníkům dluhopisů. Kromě toho nelze předem vyloučit, že Emitent bude schopen refinancovat své stávající a budoucí dluhy za příznivých podmínek. Schopnost Emitenta získat nové financování je podstatným způsobem závislá na tržní hodnotě aktiv, jejichž případný pokles může vést až k neschopnosti Emitenta získat nový zdroj financování. Pokud by Emitent nebyl schopen refinancovat své dluhy za přijatelných podmínek nebo pokud by refinancování nebylo možné, mohla by tato skutečnost mít negativní dopad na schopnost Emitenta splatit nominální hodnotu Dluhopisů.
2.3.2. Riziko nově založené společnosti (riziko střední) Emitent je nově založenou společností, která vznikla v květnu 2022. Emitent k datu vyhotovení Základního prospektu nezačal vykonávat žádnou podnikatelskou činnost, kromě činnosti směřující k přípravě a realizaci Dluhopisového program...
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Emitent vznikl ke dni 19.4.2022 a k datu vyhotovení těchto Konečných podmínek proto vyhotovil pouze auditovanou mezitímní účetní závěrku za období od 19.4.2022 do 30.4.2022. Základní finanční údaje z této auditované mezitímní účetní závěrky Emitenta jsou uvedeny níže, a to v celých tisících CZK: ROZVAHA (vybrané údaje) k 30.4.2022 k 19.4.2022 Aktiva celkem / pasiva celkem 2.000 2.000 Peněžní prostředky na účtech 1.998 2.000 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (vybrané údaje) za období od 19 4.2022 do 30.4.2022 Čistý obrat za účetní období 0 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (vybrané údaje) za období od 19 4.2022 do 30.4.2022 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 2.000 na začátku účetního období Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -2 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 1.998 na konci období
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Níže jsou uvedené základní finanční údaje z konsolidované účetní závěrky Emitenta za hospodářský rok končící 31.12.2022 a 31.12.2021, a to v celých tisících Kč. Obě konsolidované účetní závěrky Emitenta byly ověřeny Auditorem s výrokem „bez výhrad“. Dále jsou níže uvedené základní finanční údaje z konsolidované mezitímní účetní závěrky k 30.6.2023, a to v celých tisících Kč. Tato konsolidovaná mezitímní účetní závěrka Emitenta nebyla ověřena Auditorem. Konsolidovaný výkaz úplného výsledku Konsolidovaný výkaz o finanční pozici za rok 2022 za rok 2021 30.6.2023 za rok 2022 za rok 2021 1.1.2023 – 30.6.2023 1.1.2022 – 30.6.2022 Provozní výsledek hospodaření 113 220 122 533 - 203 413 43 807 Čistý finanční dluh (dlouhodobý dluh plus krátkodobý dluh minus hotovostní prostředky) 6 292 265 5 264 841 6 955 806 Běžná likvidita (krátkodobá aktiva/krátkodobé závazky) 1,19 1,04 1,24 Čisté peněžní toky z provozní činnosti - 525 335 - 1 122 941 - 626 351 - 358 376 Čisté peněžní toky z finanční činnosti 1 052 758 1 349 548 851 912 506 498 Čisté peněžní toky z investiční činnosti - 582 191 - 478 192 36 246 - 250 737
Které finanční informace o Emitentovi jsou klíčové?. Klíčové finanční informace o Emitentovi Následující tabulky uvádí přehled klíčových finančních údajů Emitenta. Emitent sestavil účetní závěrku za období od 6.12.2022 (datum vzniku Emitenta) do 31.12.2022. Účetní závěrka byla vypracována v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění platném v Evropské unii (IFRS). Výkaz úplného výsledku Výkaz finanční pozice Výkaz peněžních toků (tis. Kč) 6.12.2022-31.12.2022 Čistý peněžní tok z provozní činnosti -34 Čistý peněžní tok z investiční činnosti 0 Čistý peněžní tok z finanční činnosti 0