内部監査. 第69条 理事長は、必要があると認められる場合には、法人内の会計業務が関係法令及びこの経理規則の定めに従い、重大な誤謬発生の危険がなく効率的に行われていることを確かめるため、内部監査人を選任し監査させるものとする。
内部監査. 当社✰内部監査は、原則として全部門に対して実施することとしており、コーポレート部門/経営企画 （１名）、及びデベロップメント部門/情報システム（２名）が実施しております。それぞれ自己監査にならないよう、コーポレート部門に対してはデベロップメント部門/情報システムが監査を実施し、それ以外についてはコーポレート部門/経営企画が監査を実施しておりますが、それぞれ✰専門領域はサポートするなど実効性✰ある監査に努めております。 内部監査結果は代表取締役に報告され、被監査部門へ✰改善指示、改善状況に対するフォローアップ✰実施により、そ✰実効性を担保しております。
内部監査. 第５０条 社長は、確認検査業務管理責任者以外の役員から監査員を任命し、適正な確認検査業務管理体制が維持されているかどうかを検証するため、原則として年１回、監査員に内部監査を実施させる。
内部監査. 内部監査の 担当課室 監査マニュアル等 名称 内 容 等 事務総長官房会計課 会計検査院内部監査事 項 債権管理及び歳入徴収、支出負担行為及び支出、現金出納、契約、旅費、物品管理並びに国有財産等の項目別に定めた 事項を監査する。 ｉ 表１－⑲のとおり、監査マニュアル等を策定している。表１－⑲ 内部監査の実施体制等
内部監査. 当社の内部監査は、代表取締役社長から命を受けた内部監査担当者１名が監査を実施しております。 内部監査担当者は、監査役会及会計監査人との連携のもとに、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施し、被監査部門である各組織の監査結果並びに改善点については、内部監査担当者から代表取締役社長に対し て報告書を提出しております。当該報告を踏まえ、代表取締役社長と内部監査担当者が協議し、改善等の指示が必要と判断された場合には、内部監査担当者は速やかに被監査部門組織の責任者に対してその旨を通知いたします。その後の改善状況については、被監査部門である各組織の責任者が内部監査担当者を経由して代表取締役社長に改善状況に関する報告書を提出し、内部監査担当者が改善処置実施状況を確認します。 当社の企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。 当社は、業務の適正性を確保するための体制として、取締役会において、「内部統制システムに関する基本方針」を決議し、この方針に基づいて、内部統制システムの整備を行っております。その概要は以下の通りです。
内部監査. 15.5.1 内部監査✰手順 日林協は、自身が ISO/IEC 17065 ✰要求事項を満たしていること、並びにマネジメントシステムが有効に実施及び維持されていることを検証する内部監査に関する手順を確立する。
内部監査. 第38 条 理事長は、認証に関する業務に対する内部監査を毎年１回以上実施するものとする。
内部監査. 特定個人情報等が適切に取扱われていることを確認するため内部監査を定期的に実施します。
内部監査. 第５１条 会長は、内部会計監査担当者を選任し、関係法令及びこの経理規程に基づいて適正妥当な会計処理がなされたかどうかを監査させ、その結果を報告させることができる。
内部監査. 第５１条 代表取締役は、確認検査業務管理責任者以外の役員から監査員を任命し、適正な確認検査業務管理体制が維持されているかどうかを検証するため、原則として年１回、監査員に内部監査を実施させる。