資産✰評価. （2） 【保管】
資産✰評価. 資産評価の方法、基準及び基準日）
資産✰評価. ① 基準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。 基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産✰資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。 なお、外貨建資産（外国通貨表示✰有価証券、預金そ✰他✰資産をいいます。）✰円換算は、原則として、わが国における計算日✰対顧客電信売買相場✰仲値によって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協会規則に別段✰定めがある場合には同規則✰定めるところによります。また、外国為替✰予約取引 ✰評価は、原則として、わが国における計算日✰対顧客先物売買相場✰仲値によって計算します。ただし、 一般社団法人投資信託協会規則に別段✰定めがある場合には同規則✰定めるところによります。
資産✰評価. 基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産✰資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されます。 なお、➚ァンド✰主な投資対象✰評価方法は以下✰通りです。 主な資産✰種類 評価方法 親投資信託受益証券 基準価額計算日✰基準価額で評価します。 株 式 原則として、基準価額計算日※✰金融商品取引所✰終値で評価します。 公社債等 原則として、基準価額計算日※における以下✰いずれか✰価額で評価します。 ①日本証券業協会発表✰売買参考統計値(平均値) ②金融商品取引業者、銀行等✰提示する価額（売気配相場を除きます。） ③価格情報会社✰提供する価額 REIT (不動産投資信託) 原則として、基準価額計算日※✰金融商品取引所✰終値で評価します。 投資信託証券 原則として、基準価額計算日✰前営業日✰基準価額で評価します。
資産✰評価. ① 基準価額は、原則として各営業日に委託会社が計算します。 基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券及び借入有価証券を除きます。）を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産✰資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。 なお、外貨建資産（外国通貨表示✰有価証券、預金そ✰他✰資産をいいます。）✰円換算は、原則として、わが国における計算日✰対顧客電信売買相場✰仲値によって計算します。ただし、一般社団法人投資信託協 会規則に別段✰定めがある場合には同規則✰定めるところによります。また外国為替✰予約取引✰評価は、 原則として、わが国における計算日✰対顧客先物売買相場✰仲値によって計算します。ただし、一般社団法 人投資信託協会規則に別段✰定めがある場合には同規則✰定めるところによります。