이자율위험. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동 할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동이자율부차입금에서 비 롯됩니다. 당사는 보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금이 존재하지 않으므로 이자율 변동이 금융상품의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
이자율위험. 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비 용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니 터링을 통해 대응방안 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고있습니다. 당기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같 습니다. 금융자산 30,962,344 59,660,408 금융부채 (42,074,965) (27,680,931) 차감 계 (11,112,621) 31,979,477 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동이 연간 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익 (111,126) 111,126 319,795 (319,795)
이자율위험. 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자 비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인 한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 종속기업간 Cash Pooling System의 도입을 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금 리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자 비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제8(당)기 제7(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 5,889,109 (5,889,109) 3,090,564 (3,090,564)
이자율위험. 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비 용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결실체의 경우 대부분의 이자발생 자산 및 부채가 상각후원가로 측정하는 고정금리부 조건으로, 연결실체의 수익 및 영업현금 흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 또한, 이자율 변동에 대한 위험을 관리하기 위하여 유동성 위험을 체계적으로 관리 하여 금융부채에 대한 의존도를 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당기말 현재 이자 율변동에 노출된 부채 및 이자율 변동에 따른 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 없 습니다.
이자율위험. 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생 합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.
이자율위험. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위 험으로 당사의 변동금리 차입금에서 발생가능한 위험입니다. 보고기간말 현재 이자율변동위 험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 차입금 98,000,000,000 127,138,838,744 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보 고기간말 현재 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 보고기간의 손익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 손익 순자산 손익 순자산 1% 상승시 (980,000,000) (980,000,000) (1,271,388,387) (1,271,388,387) 1% 하락시 980,000,000 980,000,000 1,271,388,387 1,271,388,387
이자율위험. 회사는 한국채택국제회계기준에 따라 계상된 만기일 미도래 채권할인 외의 차입금이존재하 지 아니하므로 이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다.
이자율위험. 당기말과 전기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가또는 감 소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 저 금리 금융상품인 보통예금, 당좌예금은 분석대상에서 제외하였습니다. 전기에도 동일한 방법 으로 분석하였으며 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당기: 변동이자율 금융상품(*) 34 (34) 34 (34) 전기: 변동이자율 금융상품(*) 241 (241) 241 (241) (*) 당기말과 전기말 분석대상에서 제외된 보통예금 및 당좌예금 장부금액은 각 57,195백만원, 63,597백만원입니다.
이자율위험. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험 에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 차입금 158,352,997 88,125,000 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율 변동이 당 기 및 전기 손익에 미치는 영향(법인세효과 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익효과 (1,583,530) 1,583,530 (881,250) 881,250
이자율위험. 회사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비 용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불 확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하 고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 회사의 이자비용 에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제7(당)기 제6(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 519,772 (519,772) 167,063 (167,063)