Internrevision. En internrevisionsfunktion ska inrättas enligt internationella standarder.
Internrevision. För att se att vi följer våra rutiner och för att hålla våra rutiner uppdaterade genomför vi intern revision en gång per år. När vi genomför förändringar i verksamheten gör vi internrevision av de delar som påverkas. Vid internrevisionen kontrolleras att: Företaget använder råvaror som stämmer med faroanalysen. Hantering stämmer med faroanalysen. All personal känner till sina rutiner. Alla rutiner följs. Dokumentationen har skötts. Problem har åtgärdats och dokumenterats på rätt sätt. Nödvändiga provtagningar utförts och att resultaten följts upp. Vi tittar även på om det finns möjlighet att förbättra vår verksamhet, via förändringar i rutiner, verksamhet och/eller lokaler. Nödvändiga och förbättrande åtgärder föreslås och planeras in.
Internrevision. Märkesanvändare och Legoproducenter ska årligen genomföra internrevision utifrån Checklistan, bilaga 1.
Internrevision. Enligt Xxxxx skall styrelsen årligen ta ställning till om Bolaget ska ha en internrevisionsfunktion som utvärderar att intern styrning och kontroll fungerar som avsett, eller om styrelsen på annat sätt försäkrar sig om att så är fallet. På koncernnivå ansvarar vidare varje verkstäl lande direktör per legal enhet tillsammans med den legala och/eller operativa enhetens ekonomi funktion samt koncernens finansdirektör för att en erforderlig kontroll säkerställs och att uppföljning sker. Den interna kontrollen inbegriper kontroll över bolagets och koncernens organisation, rutiner och uppföljningsåtgärder. Syftet är att säkerställa att en tillförlitlig och korrekt finansiell rapportering sker, att bolagets och koncernens finansiella rapporte ring är upprättad i överensstämmelse med lag och tillämpliga redovisningsstandarder samt att övriga krav följs. Systemet för intern kontroll syftar även till att övervaka efterlevnaden av bolagets och koncer nens policys, principer och instruktioner. Därutöver bevakas skyddet av bolagets tillgångar samt att bolagets resurser utnyttjas på ett kostnadseffektivt och lämpligt sätt. Vidare sker internkontroll genom uppföljning av implementerade informations och affärssystem samt genom analys av risker. Bolagets storlek, i kombination med det ovan beskrivna arbetet avseende intern styrning och kontroll, innebär att styrelsen inte funnit anledning att inrätta en särskild internrevisionsfunktion utan denna fullgörs av styrelsen i sin helhet. Ett effektivt styrelsearbete är därmed grunden för en god intern kontroll och Troax styrelse har en etablerad arbetsordning och tydliga instruktioner för sitt arbete. Frågan om särskild internrevisionsfunktion kommer dock att prövas årligen.
Internrevision. Den oberoende granskningsfunktionen bestämmer över sitt eget arbete i enlighet med riktlinjerna. Den oberoende granskningsfunktionen har att för styrelsens räkning granska bolagsverksamheten med avseende på bolagsstyrningens ändamålsenlighet, tillförlitlighet och effektivitet avseende organisation, system, processer, dokumentation och rapportering samt att rekommendera åtgärder för att rätta till brister.
Internrevision. Efter utvärdering har styrelsen hittills inte funnit anledning att inrätta en internrevisions- funktion. Istället har Bolagets koncernöver- gripande controllerfunktion anpassats för att även hantera arbetet med den interna kontrol- len. Frågan om att inrätta en särskild intern- revisionsfunktion kommer att prövas årligen av styrelsen.
Internrevision. Internrevisionen har som uppgift att utvärdera hur och säkerställa att den interna kontrollen fungerar och att riskhanteringsåtgärderna är tillräckliga. Målet med god förvaltning är att skydda välfärdsområdets intressen genom att fastställa tillvägagångssätt och modeller för välfärdsområdets beslutsfattande, befogenheter och motsvarande. Med hjälp av dem leds och förvaltas välfärdsområdet till förmån för välfärdsområdet och dess invånare på lång och kort sikt. Med lagenlighet, dvs. regelefterlevnad, avses åtgärder som säkerställer att man iakttar olika regler, såsom lagar, föreskrifter, anvisningar, avtalsvillkor och policyer.
Internrevision. En annan viktig aspekt av kontrollmiljön är de gemensamma värde- ringar och arbetssätt som kännetecknar och genomsyrar hela Tele2 och som går under samlingsnamnet ”The Tele2 Way”, där begrepp som ”Open”, ”Internal quality” och ”Straight and honest communi- cation” är ledord.
Internrevision. För att veta att verksamheten fungerar som planerat, och att alla följer rutinerna så gör man olika kontroller i verksamheten. I vissa fall är livsmedelsföretagaren själv med i allt som görs, då kan det kännas onödigt att kontrollera med sig själv att man gjort som man skulle. I sådana fall inriktar man revisionen mer på resultaten – Blev det rent? Är maten säker? Har vi användning av dokumentationen? I alla andra fall måste någon form av uppföljning göras av att personalen följer de planerade rutinerna. Revisionen ska vara planlagd och genomföras enligt planeringen. Vissa delar av det man kontrollerar är samma sak som kontrollmyndigheten kontrollerar, men deras kontroller kan vi inte planlägga.
Internrevision. Internrevision genomför årligen en oberoende utvärdering av huruvida principerna i ersättningspolicyn är lagenliga och efterlevs inom SFA.