证券投资基金的估值方法. （1） 对于交易所上市的 ETF 基金、定期开放式基金、封闭式基金，按其所在证券交易所的收盘价估值。
（2） 对于交易所上市的开放式基金（LOF），按所投资基金的基金管理人披露的估值日份额净值进行估值。
（3） 对于交易所上市交易型货币市场基金，如基金管理人披露份额净值，则按所投资基金的基金管理人披露的估值日份额净值进行估值；如基金管理人披露万份（百份）收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提收益。
（4） 对于未在交易所上市的场外基金，按估值日的基金份额净值估值。
（5） 对于未在交易所上市的货币市场基金，按基金管理公司披露的估值日每万份收益计提收益。
（6） 如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，应根据以下原则进行估值：以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与理财产品估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，以其最近公布的基金份额净值为基础估值。以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。 如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
证券投资基金的估值方法. （1） 非上市基金估值：
证券投资基金的估值方法. 场外申购或认购的开放式基金以估值日前一日基金净值估值，该日无交易的，以最近公告的基金净值计算，场内购入的封闭式基金，ETF、LOF 等基金，以估 值日证券交易所挂牌的该证券收盘价估值，该日无交易的，以最近一日收盘价计 算。场外购入的货币市场基金，按估值日前一日基金管理公司公布的万份收益计 提收益。
证券投资基金的估值方法. （1） 持有的交易所基金(包括封闭式基金、上市开放式基金（LOF）等)，按 估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘 价估值；如果估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参 考监管机构或行业协会有关规定，或者类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。
（2） 持有的场外基金（包括托管在场外的上市开放式基金（LOF）），按估 值日前一交易日的基金份额净值估值；估值日前一交易日基金份额净值无公布的，按此前最近交易日的基金份额净值估值。
（3） 持有的货币市场基金，按基金管理公司公布的估值日前一交易日的每万份收益计算。
（4） 场内持有的分级基金的母基金，按照取得成本确认成本。母基金能够在交易所交易的，按照第十七条规定的方法估值；不能在交易所交易的，按照第十八条规定的方法估值。
（5） 持有的基金处于封闭期的，按照最新公布的份额净值估值；没有公布份额净值的，按照成本估值。
证券投资基金的估值方法. 上市流通的证券投资基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
证券投资基金的估值方法. 1） 上市流通的证券投资基金按估值日所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值。
2） 开放式基金（包括托管在场外的上市开放式基金 LOF）以估值日前一工作日基金份额净值估值，估值日前一工作日份额净值未公布的，以此前最近一个工作日基金份额净值计算。货币基金以成本估值，按估值日前一交易日的万份收益计提红利。
3） 如遇到基金拆分、到期、转型及封转开等情况，管理人应根据基金公告与托管人共同协商确定估值办法。
4） 持有的基金处于封闭期的，按照最新公布的份额净值估值；没有公布份额净值的，按照成本估值。
证券投资基金的估值方法 a. 上市流通的证券投资基金按估值基准日所在证券交易所的收盘价估值；估值基准日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值。
b. 开放式基金（包括托管在场外的上市开放式基金 LOF）以估值基准日前一工作日基金单位净值估值，估值基准日前一工作日单位净值未公布的，以此前最近一个工作日基金单位净值计算。货币基金以成本估值，按估值基准日前一交易日的万份收益计提红利，估值基准日前一交易日没有每万份收益的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近公告的基金每万份收益估值。
证券投资基金的估值方法. （1） 上市流通的证券投资基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
（2） 持有的场外基金（包括托管在场外的上市开放式基金（LOF）），按估 值日前一交易日的基金份额净值估值；估值日前一交易日基金份额净值无公布的，按此前最近交易日的基金份额净值估值；
（3） 持有的货币市场基金，按估值日前一交易日基金管理公司的每万份收益计算。
证券投资基金的估值方法. 1） 非上市基金估值： 境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的基金份额净值估值。
2） 交易所上市基金估值：
证券投资基金的估值方法. （1） 非上市基金估值： 境内非货币市场基金，按已经披露的所投资基金估值日的基金份额净值估值。境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日） 的万份收益计提估值日基金收益。如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值。
（2） 交易所上市基金估值：