内部監査. 委託先における情報セキュリティ対策の履行状況の確認 受査 ◎ 準備 受査 準備 受査 ⇒H29の実施手順を参考に対象システムを選定の上、ＰＭＤＡ内部検査を実施。
内部監査. 当社は、独立した内部監査室を設けており、代表取締役社長の命を受けた内部監査担当者２名（執行役員内部監査室室長１名と内部監査室課長１名）が当社全部門に渡り法令及び諸規程の遵守状況及び業務活動の効率性などについて、内部監査及び内部統制システムのモニタリングを実施し代表取締役社長にその結果を報告するとともに被監査部門に対して業務改善に向け具体的に助言・勧告を行っております。また、監査の有効性を高めるため、内部監査室は、常勤監査等委員、会計監査人と連携し、三様監査を実施しておりま す。
内部監査. 当社は経営診断の見地から社内規程や関連法令の遵守、業務改善の向上、不正、誤謬の未然防止を目的として代表取締役社長直轄の内部監査担当者として、管理部より２名、D2Cブランド事業部より１名を配置しております。 業務監査は、合法性と合理性の観点から公正かつ独立の立場で全部署に対して実施しておりますが、内部監査担当者は、自己監査とならないようにクロス監査を採用しており、管理部の監査担当者は事業部を監査し、 D2Cブランド事業部の監査担当者が管理部を監査しております。 内部監査担当者は、代表取締役社長に対して監査結果を報告した上で、被監査部門に対して改善を指示し、その結果を報告させることで内部統制の維持改善を図っております。更に内部監査担当者、監査役及び会計監査人は、定期的なミーティングを開催し、それぞれの監査を踏まえた意見交換を行うとともに、必要に応じて都度情報を共有し、三者間で連携を図ることにより三様監査の実効性を高めております。
内部監査. 当社は独立した内部監査室は設置しておりませんが、「内部監査規程」に基づき、代表取締役社長の指名した社長室の内部監査担当者１名により、自己が属する社長室を除く全部署を対象として、業務の適正な運営、改善、能率の増進を図るとともに、財産を保全し不正過誤の予防に資することを目的として、内部監査を実施しております。監査の対象部署が内部監査担当者の分掌業務であるときは、代表取締役が別途定める者が内部監査担当者となり、監査業務を実施するものとしております。監査結果については、代表取締役社長に報告及び常勤監査役に回付しており、報告の結果、改善の必要がある場合には監査対象部署に改善指示を行っております。
内部監査. 監査・コンプライアンス委員会✰指示するところに応じて、内部監査は管理会社✰すべて✰事業運営機能に及ぶ監査上✰精査を計画し実行する。 内部監査は、内部監査報告書を通じて提案を行い、監査・コンプライアンス委員会はかかる提案 ✰妥当性を査定し、提起された問題に対応して管理事務担当幹部が適時に措置を講じることを確保する。 コンプライアンス部門は、管理会社がすべて✰適用法令を遵守していることを確保し、特に、ダイワ外貨MMFに参加する全投資家✰すべて✰身元がマネーロンダリング禁止✰目的上確認済みであることを確保する。本事項は、関係するマネーロンダリング禁止✰検査を実行する規制対象✰主体によってダイワ外貨MMFを購入した全投資家が紹介されていること、または管理会社がかかる検査を社内的に実行することを確保することにより成し遂げられる。
内部監査. ライセンシーは自己の適正な個人情報の取扱いを維持するため、内部監査を定期的に実施するよう努めなければならない。
(2) プライバシーステートメント記載事項
内部監査. (第 48 条)
内部監査. 当社の内部監査は代表取締役社長が任命した内部監査責任者及び内部監査担当者（２名）が行っておりま す。内部監査担当者は内部監査規程及び内部監査計画に基づき、各部門の業務活動が社内規程やコンプライアンスに則り適正かつ効率的に行われているか、顕在化しているリスクに適切に対応しているかや隠れたリスクがないか等の観点から監査を行っております。監査の結果は代表取締役に直接報告されると同時に被監査部門に通知され、後日改善状況の確認が行われております。
内部監査. 当社の内部監査は、内部監査担当１名が、「内部監査規程」に基づき、法令、定款及び社内規程の遵守状況並びに職務の執行手続及び内容の妥当性等について、監査を実施しております。
内部監査. (内部監査の実施)