收益分配發放日錄. 借：應付收益分配款 6,000,000 貸：銀行存款 6,000,000 假設其他情況不變，收益分配後新臺幣計價A 類型(累積型)及 B 類型(配息型)受益權單位淨值如下： 項 目 新臺幣計價-A 類型 (累積型)受益權單位 新臺幣計價-B 類型 (配息型)受益權單位 淨資產價值 600,000,000 元 394,000,000 元 發行在外單位數 60,000,000 單位 40,000,000 單位 每單位淨值 (新臺幣元) 10.00 元 9.85 元
收益分配發放日錄. 借：應付收益分配款 1,200,000 貸：銀行存款 1,200,000 假設其他情況不變，收益分配後南非幣計價 A 類型(累積型)及 B 類型(配息型)受益權單位淨值如下： 項 目 南非幣計價-A 類型 (累積型 )受益權單位 南非幣計價-B 類型 (配息型 )受益權單位 淨資產價值 120,000,000 元 78,800,000 元 發行在外單位數 12,000,000 單位 8,000,000 單位 每單位淨值 (南非幣) 10.00 元 9.85 元 廿五、基金保證機構相關資訊 本基金為債券型基金，故無保證機構。