Common use of 本次交易对上市公司的影响 Clause in Contracts

本次交易对上市公司的影响. ‌ 本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致公司控制权变更。 根据上市公司的审计报告、财务报表及中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的中汇会阅[2023]0046 号上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月备考数 变动率 资产合计 212,534.24 174,867.03 -17.72% 归属于母公司所有者权益合计 141,387.21 143,434.78 1.45% 营业收入 189,418.75 81,595.42 -56.92% 营业利润 19,471.64 18,440.63 -5.29% 归属于母公司所有者的净利润 17,054.95 16,418.93 -3.73% 基本每股收益（元/股） 1.42 1.36 -4.23% 项目 2021 年 12 月 31 日/2021 年度实现数 2021 年12 月31 日/2021 年度备考数 变动率 资产合计 167,444.49 151,633.62 -9.44% 归属于母公司所有者权益合计 130,391.08 130,931.17 0.41% 营业收入 227,325.45 99,424.55 -56.26% 营业利润 19,245.44 17,881.08 -7.09% 归属于母公司所有者的净利润 17,222.72 16,405.94 -4.74% 基本每股收益（元/股） 1.43 1.36 -4.90% 注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算；2022 年 1-9 月财务数据未经审计。

本次交易对上市公司的影响. ‌ 本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致公司控制权变更。 根据上市公司的审计报告、财务报表及中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的中汇会阅[2023]0046 号上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下在不考虑募集配套资金的情况下， 本次交易完成后公司的总股本由 598,301,142 股增加至 642,108,592 股，张曦的持股比例由 24.60%变更为 22.92%，仍为公司的控股股东和实际控制人。本次交易完成前后，公司股本结构具体如下： 名称 本次交易前 本次新增股份 本次交易后 张曦 147,171,088 24.60% - 147,171,088 22.92% 王鸿娟及其一致 行动人 - - 28,104,416 28,104,416 4.38% 爱尔创股份其他 交易对方 30,500 0.01% 15,703,034 15,733,534 2.45% 公司其他股东 451,099,554 75.40% - 451,099,554 70.25% 根据立信审计的公司2016 年度财务报告及未经审计的公司2017 年第三季度财务数据和立信出具的上市公司备考审阅报告，本次交易前后公司主要财务数据对比具体如下表： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 2017.9.30/ 2017 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 2017.9.30/ 2017 年 1-9 月备考数 变动率 资产合计 212,534.24 174,867.03 -17.72增幅 资产总额 315,695.13 448,855.30 42.18% 归属于母公司所有者权益合计 141,387.21 143,434.78 1.45归属于母公司的所有者权益 183,181.10 287,880.63 57.16% 营业收入 189,418.75 81,595.42 -56.9289,857.26 107,194.91 19.29% 营业利润 19,471.64 18,440.63 -5.29利润总额 21,690.80 24,137.77 11.28% 归属于母公司所有者的净利润 17,054.95 16,418.93 -3.73归属于母公司的净利润 17,332.24 19,147.96 10.48% 基本每股收益（元/股） 1.42 1.36 -4.230.29 0.30 3.45% 项目 2021 年 12 月 31 日/2021 2016.12.31/ 2016 年度实现数 2021 年12 月31 日/2021 2016.12.31/ 2016 年度备考数 变动率 资产合计 167,444.49 151,633.62 -9.44增幅 资产总额 223,322.37 354,274.67 58.64% 归属于母公司所有者权益合计 130,391.08 130,931.17 0.41归属于母公司的所有者权益 168,840.37 271,724.18 60.94% 营业收入 227,325.45 99,424.55 -56.2668,370.77 91,157.23 33.33% 营业利润 19,245.44 17,881.08 -7.09利润总额 16,709.40 21,380.77 27.96% 归属于母公司所有者的净利润 17,222.72 16,405.94 -4.74归属于母公司的净利润 13,039.66 16,952.30 30.01% 基本每股收益（元/股） 1.43 1.36 -4.900.22 0.27 22.73% 注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算；2022 注：2017 年 1-9 月财务数据未经审计6 月 6 日，上市公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股；权益分派 后，上市公司 2016 年基本每股收益调整为 0.22 元。 根据上表，本次交易完成后，不考虑募集配套资金的影响，上市公司 2016 年度基本每股收益将由 0.22 元/股增加至 0.27 元/股，本次交易不存在摊薄当期每股收益的情况，能够有效保护上市公司股东的利益。

本次交易对上市公司的影响. ‌ 本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致公司控制权变更本次交易不涉及发行股份，因此，本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件。 根据上市公司的审计报告、财务报表及中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的中汇会阅[2023]0046 号上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下本次交易不涉及发行股份，对上市公司股权结构没有影响。 根据北京兴华出具的（2016）京会兴阅字 01010004 号《审阅报告》，本次交易前后上市公司最近一年主要财务数据比较如下： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月备考数 变动率 资产合计 212,534.24 174,867.03 -17.72% 归属于母公司所有者权益合计 141,387.21 143,434.78 1.45% 营业收入 189,418.75 81,595.42 -56.92% 营业利润 19,471.64 18,440.63 -5.29% 归属于母公司所有者的净利润 17,054.95 16,418.93 -3.73% 基本每股收益（元/股） 1.42 1.36 -4.23% 项目 2021 财务指标 本次交易前 本次交易完成后 2015 年度/2015 年 12 月 31 日/2021 年度实现数 2021 年12 月31 日/2021 年度备考数 变动率 资产合计 167,444.49 151,633.62 -9.44% 归属于母公司所有者权益合计 130,391.08 130,931.17 0.41% 日 2014 年/2014 年 12 月 31 日 2015 年度/2015 年 12 月 31 日 2014 年/2014 年 12 月 31 日 总资产 86,998.56 90,460.10 139,021.38 140,626.15 总负债 22,333.58 19,141.25 73,235.28 68,974.49 所有者权益合计 64,664.98 71,318.85 65,786.11 71,651.66 归属于母公司股 东的所有者权益 63,032.02 69,564.25 63,954.76 69,798.20 营业收入 227,325.45 99,424.55 -56.26% 营业利润 19,245.44 17,881.08 -7.09% 归属于母公司所有者的净利润 17,222.72 16,405.94 -4.74% 基本每股收益（元/股） 1.43 1.36 -4.90% 注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算；2022 年 1-9 月财务数据未经审计11,736.19 12,841.32 44,746.39 36,127.91 利润总额 -6,903.97 -2,050.84 -5,785.76 -1,511.63 净利润 -6,656.61 -2,049.55 -5,873.47 -1,780.55 归属于母公司股东的净利润 -6,534.98 -2,012.64 -5,846.19 -1,778.70 本次交易完成后，上市公司资产、盈利质量将进一步优化。上市公司营业收入、归属于母公司股东的净利润均有明显增加，不存在因并购重组交易而导致即期每股收益被摊薄的情况。

本次交易对上市公司的影响. ‌ 本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致公司控制权变更。 根据上市公司的审计报告、财务报表及中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的中汇会阅[2023]0046 号上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月备考数 变动率 资产合计 212,534.24 174,867.03 -17.72% 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月备考数 变动率 归属于母公司所有者权益合计 141,387.21 143,434.78 1.45% 营业收入 189,418.75 81,595.42 -56.92% 营业利润 19,471.64 18,440.63 -5.29% 归属于母公司所有者的净利润 17,054.95 16,418.93 -3.73% 基本每股收益（元/股） 1.42 1.36 -4.23% 项目 2021 年 12 月 31 日/2021 年度实现数 2021 年12 月31 年 12 月 31 日/2021 年度备考数 变动率 资产合计 167,444.49 151,633.62 -9.44% 归属于母公司所有者权益合计 130,391.08 130,931.17 0.41% 营业收入 227,325.45 99,424.55 -56.26% 营业利润 19,245.44 17,881.08 -7.09% 归属于母公司所有者的净利润 17,222.72 16,405.94 -4.74% 基本每股收益（元/股） 1.43 1.36 -4.90% 注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算；2022 年 1-9 月财务数据未经审计。

本次交易对上市公司的影响. ‌ 本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致公司控制权变更本次交易方案为上市公司以支付现金方式收购天地祥云 75%的股权，本次交易不影响上市公司的股权结构。 根据上市公司的审计报告、财务报表及中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的中汇会阅[2023]0046 号上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下根据科华恒盛未经审计的 2016 年度财务报表及经审阅的 2016 年度《备考审阅报告》（致同审字（2017）第 350ZA0026 号），本次交易前后主要财务数据对比具体如下表： 单位：万元 项目 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月实现数 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月备考数 变动率 资产合计 212,534.24 174,867.03 -17.72% 归属于母公司所有者权益合计 141,387.21 143,434.78 1.45% 营业收入 189,418.75 81,595.42 -56.92% 营业利润 19,471.64 18,440.63 -5.29% 归属于母公司所有者的净利润 17,054.95 16,418.93 -3.73% 基本每股收益（元/股） 1.42 1.36 -4.23% 项目 2021 2016 年 12 月 31 日/2021 日 /2016 年度实现数 2021 年12 月31 日/2021 2016 年 12 月 31 日 /2016 年度备考数 变动率 资产合计 167,444.49 151,633.62 -9.44增幅 资产总额 505,852.94 589,237.90 16.48% 归属于母公司所有者权益合计 130,391.08 130,931.17 0.41负债总额 180,180.14 250,951.53 39.28% 净资产 325,672.80 338,286.37 3.87% 归属于母公司股东的所有者权 益 305,313.22 317,490.85 3.99% 营业收入 227,325.45 99,424.55 -56.26176,999.64 201,850.08 14.04% 营业利润 19,245.44 17,881.08 -7.0917,314.34 32,515.61 87.80% 归属于母公司所有者的净利润 17,222.72 16,405.94 -4.74利润总额 19,816.19 35,022.82 76.74% 基本每股收益（元归属于母公司股东的净利润 17,249.32 32,028.27 85.68% 扣除非经常损益后归属于母公 司股东的净利润 14,660.11 19,022.01 29.75% 扣除非经常性损益前基本每股 收益（元/股） 1.43 1.36 -4.900.67 1.26 87.14% 注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算；2022 年 1-9 月财务数据未经审计。扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元/股） 0.57 0.75 31.58%