集體投資計劃. 在下文(e)及(g)段規定規限下，在任何集體投資計劃內的每項權益的價值，應為於計算有關基金資產淨值同一天的每單位或每股資產淨值，或倘該集體投資計劃並非於同一天進行估值，則應為該集體投資計劃最後公布的每單位或每股資產淨值（如可取得）或（如無法取得上述每單位或每股資產淨值）該單位或股份或其他權益的最後可得買入價。
(e) 若沒有上文(d)段規定的可取得資產淨值、買入價及賣出價或報價，則有關投資的價值應按管理人（在受託人批准的情況下）決定的方式不時釐定。
集體投資計劃. 任何集體投資計劃各單位、股份或其他權益（於證券市場報價、上市、交易或正常買賣的集體投資計劃的單位、股份或其他權益除外）的價值，應為計算相關成分基金資產淨值同日的每單位、股份或其他權益的資產淨值，或倘該集體投資計劃並非於同一日進行估值，則為該集體投資計劃最後公佈的每單位、股份或其他權益的資產淨值（倘可獲得）或（倘無法獲得上述資產淨值）於估值時間或緊接估值時間前該單位、股份或其他權益的最後可得買入價。 倘無可用的資產淨值、買入價及賣出價或報價，則各單位、股份或其他權益的價值應按基金經理於諮詢託管人後所決定的方式不時釐定。
集體投資計劃. 集體投資計劃可被廣泛(最高 100%)用於投資金融衍生工具、固定收益證券及/或結構性產品(包括但不限於信貸違約掉期、次級投資級債務、不動產抵押貸款證券及其他資產擔保證券)，並須承受各種風險(包括但不限於交易對手風險、流動性風險、信用風險及市場風險)。集體投資計劃可能使用衍生工具的交易策略可能招致損失的部份原因包括但不限於：市場狀況動盪、衍生工具與取決其價格的證券走勢關連性不完美、市場缺乏流動性，以及交易對手方的違責風險。
集體投資計劃. 17.1 集體投資計劃的單位 / 股份價格有時可能會非常波動。單位信託或互惠基金的單位 /股份價格可升可跌，甚至變成毫無價值。客戶未必能取回初始的投資金額。買賣單位信託或互惠基金未必一定能夠賺取利潤，反而可能會招致損失。
17.2 單位信託或互惠基金的過往表現並不可作為其日後表現的指標。客戶應小心閱讀有關招售文件中的條文，特別是投資政策與風險因素，以及最新的財務業績資料，並應在作出任何投資決定前尋求獨立的專業意見。客戶應當確保其完全了解與單位信託或互惠基金有關的風險，也應考慮本身的投資目標和風險承受程度。
集體投資計劃. 於任何集體投資計劃的各單位、股份或其他權益（上文 (a)或
集體投資計劃. 不論於盧森堡或海外成立，即使該集體投資計劃的投資人並非機構投資人。