Finanzposition. Das Unternehmen hat mit Primark Limited einen Kreditvertrag in Höhe von 250 Mio. € abgeschlossen, von dem zum Bilanzstichtag 195,5 Mio. € in Anspruch genommen wurden (Vj. 218,2 Mio. €). Das Darlehen wird im August 2025 fällig. Die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind im Anhang zum Jahresabschluss dargestellt. Die Liquiditätsquelle des Unternehmens stammt hauptsächlich aus laufender Geschäftstätigkeit. Das Unternehmen hat einen Jahresfehlbetrag von 50,3 Mio. € aus- gewiesen. Es ist jedoch zu beachten, dass dieser Jahresfehlbetrag nicht zahlungs- wirksame Transaktionen wie außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 81,7 Mio. € und planmäßige Abschreibungen in Höhe von 32,6 Mio. € beinhaltet. Zu den sonstigen betrieblichen Aktivitäten gehören die Steuerzahlungen in Höhe von 9,5 Mio. € und die übliche Zunahme/Abnahme anderer Salden wie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, konzerninterner Verbindlichkeiten, Vorräte und andere. Daraus ergibt sich ein Nettomittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätig- keiten von 5,5 Mio. €. Andererseits beinhaltet der Nettomittelabfluss aus der Investitionstätigkeit des Unternehmens einen Erwerb von Sachanlagen in Höhe von 5,4 Mio. € (Vj. 2,7 Mio. €). Es besteht eine Cash-Pooling-Vereinbarung zwischen Primark Mode und ABF Deutschland Holdings GmbH, Hamburg, ("ABFDH"). Dies ermöglicht Primark Mode ein besseres Liquiditätsmanagement, da der Liquiditätsbedarf von ABFDH durch die Cash-Pooling-Vereinbarung gedeckt wird und überschüssige Liquidität bei Bedarf an ABFDH übertragen werden kann.
