Forgóeszközök. Pénzeszközök 4.2.1 10 805 5 399 Követelések 4.2.2, 12.1 157 645 157 745 Egyéb rövid lejáratú pénzügyi eszközök 4.2.3.1 5 104 8 162 Nyereségadó-követelé s 6.1 2 225 384 Készletek 7 16 643 17 175 192 422 188 865 Értékesítésre kijelölt eszközök 8 1 556 162 Forgóeszközök összesen 193 978 189 027 Befektetett eszközök Tárgyi eszközök 9 483 174 458 343 Immateriális javak 10 478 263 441 458 Befektetés társult és közös vezetésű vállalatokban 11 1 078 1 324 Halasztottadó-követelés 6.3 73 59 Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök 4.2.3.2 18 254 19 323 Egyéb befektetett eszközök 12.2 709 127 Befektetett eszközök összesen 981 551 920 634 Eszközök összesen 1 175 529 1 109 661 KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 4.4.1 72 589 35 191 Egyéb pénzügyi kötelezettségek 4.4.2 22 600 8 757 Kötelezettségek szállítók felé 4.4.3 136 623 135 446 Nyereségadó-köteleze ttsé g 6.1 719 324 Céltartalékok 13 4 493 3 267 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 14 40 537 43 596 277 561 226 581 Értékesítésre kijelölt eszközökhöz kapcsolódó kötelezettségek 8 - - Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 277 561 226 581 Hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 4.4.1 247 179 231 646 Egyéb pénzügyi kötelezettségek 4.4.2 50 098 47 608 Halasztottadó-kötelezett ség 6.3 8 740 13 743 Céltartalékok 13 9 528 9 231 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 15 1 090 779 Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 316 635 303 007 Kötelezettségek összesen 594 196 529 588
Forgóeszközök. Megjegyzés 2014. 2015. Pénzeszközök.......................................................................................................................... 6 14 625 17 558 Követelések.............................................................................................................................. 7 144 266 162 762 Egyéb rövid lejáratú pénzügyi eszközök............................................................................ 8.1 23 690 11 052 Nyereségadó-követelés ........................................................................................................ 9.1 899 1 356 Készletek ................................................................................................................................. 10 13 749 12 665 197 229 205 393 Értékesítésre kijelölt eszközök ............................................................................................ 11 668 4 785 Forgóeszközök összesen.............................................................................. 197 897 210 178 Befektetett eszközök Tárgyi eszközök ..................................................................................................................... 12 487 778 493 204 Immateriális javak ................................................................................................................... 13 478 486 478 844 Befektetés társult és közös vezetésű vállalatokban ........................................................ 14 - 1 000 Halasztottadó-követelés ....................................................................................................... 9.4 155 47 Hosszú lejáratú pénzügyi eszközök.................................................................................... 8.2 25 243 22 950 Egyéb befektetett eszközök ................................................................................................. 15 1 217 801 Befektetett eszközök összesen ..................................................................... 992 879 996 846 Eszközök összesen.......................................................................................... 1 190 776 1 207 024 KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben .................................. 16 110 858 136 906 Egyéb pénzügyi kötelezettségek ........................................................................................ 17 65 131 26 152 Kötelezettségek szállítók felé .......................................
Forgóeszközök a. Készletek: nyersanyagok, alap- és segédanyagok, félkész- és késztermé- kek, alkatrészek és mindenfajta beépítésre kerülő készen vásárolt keres- kedelmi áru, energiahordozók, építőanyagok, értékesíthető hulladékok, reklámanyagok és egyszer használatos csomagolóeszközök, göngyöle- gek, csomagolóanyagok, kereskedelmi tevékenység esetén mindenfajta árukészlet, kivéve bármilyen hatósági (forgalmi) engedélyre kötelezett gépjárművet, illetve állatot. Készletek csak csúcsértéken biztosíthatók.
b. Készpénz, értékcikk: okmányok, takarékkönyvek, pénzkészletek (deviza esetén magyar forintra történő átváltás a káridőponti MNB középár- folyam alapján történik), értékpapírok és értékcikkek. Értékcikknek mi- nősülnek az egyszerű átruházással átadható, önmaga újraelőállítási ér- tékétől független értéket képviselő értékcikkek (pl. le nem pecsételt bé- lyegek) vagy egy szolgáltatás árát megtestesítő értékcikkek (pl. jegyek, üdülési csekk, étkezési jegy).
Forgóeszközök. Készletek: • anyagok, • áruk, • félkész termékek, • befejezetlen termelés (amennyi- ben nem építésszerelés alatt álló vagyontárgyak),
Forgóeszközök. A készletek, a befejezetlen termelés, saját fejlesztésű termékek állományának emelkedése és a késztermékkészletek csökkenése eredőjeként 18%-kal emelkedtek. A követelések állománya jelentősen, 57%-kal csökkentek. Ezen belül, az egyéb követelése 67%- kal, a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés 29%-kal, a vevőkkel szembeni követelés pedig 57%-kal alacsonyabbak, mint az előző év végén. A vevőkkel szembeni, 2011. december 31-én fennálló követeléseink a következők: BULL Magyarország 1 500 Bp. XI. ker Önkormányzata 666 Bátonyterenye Városi Önkormányzat 2 783 Dimm-Light Kft. 30 000 ELTE Bilológiai Fiz-i Int. 7 Ex-LH Kft. 9 687 ELTE 281 Hieroglif Kft. 2 750 Közlekedésbiztonsági Szervezet 400 Magyar Bányászati és Földtani Hivatal 211 Malév Zrt. 3 150 Marcali Város Önk. 900 Multiráció Kft. 83 MÁV Zrt. 16 928 Nemzeti Információkomm. Hiv. 803 OEP 8 000 SYSAP Kft. 125 Ki nem egyenlített vevő tartozás összesen 78 274 Az egyéb követeléseket az alábbi táblázat tartalmazza: Egyéb követelések 2011. 12.31. Összeg (eFt) Szolgáltatásokra adott előlegek 9 299 Halasztott fizetésű követelések 52 800 Rövid lejáratra kölcsönadott pénzösszegek 18 000 Folyamatos szolgáltatásból adódó ÁFA követelés 26 Iparűzési adó előleg túlfizetés 52 Öne lenőrzési pótlék 81 Visszajáró ÁFA 33 079 Társasági és osztalékadó előleg túlfizetés 359 Egyéb követelések összesen: 113 696 Az értékpapírok állományában ugrásszerű az emelkedés. 2011. év végén jelentős, 97.000 db-os, 134.123 eFt értékű saját részvényállomány volt a Társaságnál, amelyet középtávú céljainak eléréséhez (további akvizíciók lebonyolítása, vezetők-, és munkavállalók érdekeltségének növelése) kíván felhasználni. A FreeSoft az ideiglenesen szabad pénzeszközeit, a magasabb hozam reményében, nem banki betétekben, hanem értékpapírokban tartja. Ez tükröződik a forgatási célú értékpapír soron, a 2011. év végi záró állomány (182.301 eFt) jelentősen meghaladja a 2010. december 31-i 10.823 eFt-os értéket. A kereskedelmi célú értékpapírok 2011. december 31-vel valós érték alapján kerültek értékelésre. A piaci, tőzsdei záróárak figyelembe vételével -11.307 eFt valós érték értékelési különbözet kerül a pénzügyi ráfordítások között elszámolásra, és 97 ezer forint valós érték értékelési tartalék került a saját tőkén belül elkülönítésre. A pénzeszközök kiemelkedő záró értéke (278.033 eFt) az év utolsó napján beérkezett árbevétel következménye.
Forgóeszközök a. készletek: - anyagok, - xxxx, - félkész termékek, - befejezetlen termelés (amennyiben nem építés-szerelés alatt álló vagyontárgyak), - késztermékek,
b. a Vagyonvédelmi Szabályzatban leírtaknak megfelelő értéktárolóban tárolt értékpapírok,
c. a Vagyonvédelmi Szabályzatban leírtaknak megfelelően tárolt készpénz és egyéb pénzeszközök.
Forgóeszközök. Forgóeszközök Anyagok 142 326 155 829 165 771 Befejezetlen termelés, félkész- és késztermékek 000 000 000 726 136 781 Áruk 21 929 42 173 45 536 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 165 225 139 261 296 242 Egyéb követelések 34 237 14 482 108 930 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 569 000 51 270 14 001 Bankbetétek 189 809 1 199 567 1 120 122 A készletek állománya 2019.12.31-én 311,5 millió Ft-ot, 2020.12.31-én 333 millió Ft -ot tett ki, amely rendre a mérlegfőösszeg 16,1%, illetve 13,3%-a. A készletek állományának növekedését a saját gyártású termékek eladásának volumennövekedése okozta (párhuzamosan a saját gyártású termékek árbevétel növekedésével). 2021.06.30-ára vonatkozóan 348,1 millió Ft értékű készletállomány került kimutatásra. 2020.12.31-én a készleteket 46,8%-ban anyagok, 40,5%-ban késztermékek, illetve 12,7%-ban áruk tették ki, 2021 félév végére vonatkozóan ezen megoszlások nagyságrendjükben nem változtak. 2020.12.31-én az anyagok 59%-át a rotációs öntéshez használt alapanyagok és segédanyagok jelentették, míg a késztermékek jelentős része (48%-a) szintén rotációs késztermék, kisebb hányada (29%-a) pedig fémszer késztermék. A készletek forgási sebessége 2019-ben 38 nap volt, azonban 2020-ra ez 62 napra növekedett az átlagos készletállomány növekedése és az árbevétel csökkenése miatt. A vevők egyenlege 2019.12.31 és 2020.12.31 között 165,2 millió Ft-ról 139,3 millió Ft-ra csökkent, majd 2021.06.30-ra 296,2 millió Ft-ra, több, mint a duplájára nőtt (a vevői előlegek és a szállítóállomány egyenként hasonló nagyságrendű növekedésével párhuzamosan). 2019 év végén a Kibocsátó vevő követeléseinek 57,8% tartozott a lejárt követelésekhez, majd ez az arány 2020.12.31-re 67%-ra, (93,5 millió Ft) nőtt, alapvetően a harmadik féllel szemben fennálló belföldi lejárt követelések enyhe növekedése miatt. A harmadik féllel szembeni lejárt belföldi követelések jellemzően 30 napon belüli tartozások voltak, a Kibocsátó külföldi, harmadik féllel szembeni lejárt követelései nem jelentősek. A Kibocsátó a Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) mérlegsoron mutatja ki a román leányvállalatával (Polyduct S.R.L.) szembeni vevő követelései nagy részét is (2019 év végén 81,6 millió Ft, 2020 év végén 76,1 millió Ft), melyek 80-85%-a lejárt követelés. A Kibocsátó egy éven túl lejárt vevő követelése nem jelentős, mindössze 192 ezer Ft, melyre értékvesztés került megképzésre. A vevők forgási sebessége az átlagos havi vevőállomány...
Forgóeszközök. Készletek 70 629 209 31 510 589 47 088 375 25 084 151 Vevők 30 871 842 34 756 853 21 011 189 16 754 723 Adókövetelés 4 799 889 1 671 042 1 926 172 618 569 Egyéb pénzügyi követelések 13 667 600 74 612 13 006 Egyéb forgóeszközök 3 949 092 1 667 359 2 689 135 1 763 577 Pénzeszközök 14 924 885 8 913 700 15 381 844 33 266 652
Forgóeszközök. 2019-ben 4,5 milliárd forint, míg 2020-ban 6,5 milliárd forint értékű forgóeszköze volt a Kibocsátónak. A növekedést a pénzeszközök és egyéb követelések növekedése okozta.
Forgóeszközök. Készletek 17 272 15 658 6 641 Vevőkövetelések 371 736 250 485 190 611 Rövid lejáratú kapcsolt követelések 298 708 68 482 294 045 Egyéb rövid lejáratú követelések 190 254 381 213 342 187 Jövedelem adó követelések 21 151 54 325 40 511 Aktív időbeli elhatárolások 479 493 753 996 913 954 Pénzeszközök 933 131 524 880 634 780