Konszolidált cash-flow kimutatás. A konszolidált cash-flow kimutatás szempontjából a készpénz és készpénz-egyenértékesek a Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal egyenlegét tartalmazzák, kivéve a Nemzeti Bankoknál elhelyezett kötelező tartalékok összegét. A fedezeti ügyletek konszolidált pénzáramlásai ugyanazon soron kerül bemutatásra, mint az alapügylet. A monetáris eszközök záró devizaárfolyamra történő átszámításából adódó nem realizált nyereség és veszteség, valamint a származékos pénzügyi instrumentumok nem realizált nyeresége és vesztesége az alapügylettel együtt nettó módon kerülnek bemutatásra a cash-flow kimutatásban.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megjegyzés 2013. 2014. Üzleti tevékenységből származó cash-flow Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow ................................ 131 612 145 495 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése...................................... 30 (120 138) (142 153) Akvizíciókért fizetett összegek ....................................................................... 31 (871) (1 237) Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow............................ (106 049) (130 501) Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék .............................................................................................................. (65 405) (8 008) Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele............................................................. 17.2 331 457 501 343 Hitelek és egyéb kölcsönök törlesztése ........................................................ 17.2 (281 213) (490 345) Egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek.............. 17.2 (11 157) (18 541) Pénzügyi tevékenységre fordított nettó cash-flow .............................. (26 318) (15 551) Pénzeszközök változása ..................................................................... (578) (8) Pénzeszközök az év végén ............................................................................. 6 14 633 14 625 A kiegészítő melléklet a konszolidált éves beszámoló szerves részét képezi.
Konszolidált cash-flow kimutatás. A konszolidált cash-flow kimutatás szempontjából a készpénz és a készpénz egyenértékesek a készpénzt, a nostro számlák egyenlegét, illetve a Magyar Nemzeti Banknál lévő számlákat jelentik, kivéve a Magyar Nemzeti Banknál elhelyezett kötelező tartalékok összegét. A fedezeti ügyletekhez tartozó cash-flow ugyanazon soron kerül bemutatásra, mint az alapügylethez tartozó pénzáramlás.
Konszolidált cash-flow kimutatás. MAGYAR TELEKOM Konszolidált Cash Flow Kimutatások (millió forintban) 2014. 1-9. hó (nem auditált) 2015. 1-9. hó (nem auditált) változás változás % Üzleti tevékenységből származó cash flow Adózott eredmény 29 374 27 444 (1 930) (6,6%) Értékcsökkenési leírás 73 956 82 038 8 082 10,9% Nyereségadó 15 574 11 514 (4 060) (26,1%) Nettó pénzügyi eredmény 20 453 22 575 2 122 10,4% Társult befektetések eredménye 5 0 (5) (100,0%) Forgóeszközök változása (4 370) (13 501) (9 131) (208,9%) Céltartalékok változása 1 128 567 (561) (49,7%) Kötelezettségek változása (forgótőke típusú) (0 000) 0 000 00 000 n.m. Fizetett nyereségadó (12 809) (10 099) 2 710 21,2% Fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjak (20 833) (22 474) (1 641) (7,9%) Kapott kamat 840 749 (91) (10,8%) Üzleti tevékenységből származó egyéb cash flow 4 079 (1 214) (5 293) n.m. Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 98 094 106 993 8 899 9,1% Befektetési tevékenységből származó cash flow Beruházás tárgyi eszközökbe és immateriális javakba (53 633) (59 929) (6 296) (11,7%) Beruházásokkal kapcsolatos cash korrekciók (5 791) (3 754) 2 037 35,2% Leányvállalatok és egyéb befektetések beszerzése (1 156) (16 428) (15 272) n.m. Felvásárolt leányvállalatok pénzeszközei 0 1 815 1 815 n.a. Egyéb pénzügyi eszközök eladása - nettó 14 498 15 038 540 3,7% Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevétel 2 262 1 006 (1 256) (55,5%) Befektetési tevékenységre fordított nettó cash flow (43 820) (62 252) (18 432) (42,1%) Pénzügyi tevékenységből származó cash flow Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék (6 705) (6 369) 336 5,0% Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése - nettó (34 492) (00 000) 00 000 00,3% Egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek (15 581) (12 792) 2 789 17,9% Pénzügyi tevékenységre fordított nettó cash flow (56 778) (00 000) 00 000 00,7% Pénzeszközök árfolyamkülönbözete 331 (80) (411) n.m. Pénzeszközök változása (2 173) 2 488 4 661 n.m. Pénzeszközök az időszak elején 14 633 14 625 (8) (0,1%) Pénzeszközök az időszak végén 12 460 17 113 4 653 37,3% Pénzeszközök változása (2 173) 2 488 4 661 n.m.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Az alábbi tételek a cash-flow kimutatáson belül a működési tevékenységek között jelennek meg: ▪ a lízingkötelezettség kamatrészének készpénzes fizetése, az MT Csoport számviteli politikájának megfelelően, amely szerint a kamatkifizetések a működési cash-flow részeként kerülnek kimutatásra; ▪ a lízingkötelezettségbe nem tartozó változó lízingdíj kifizetések. A lízingkötelezettség tőke részének kifizetései a cash-flow kimutatáson belül a pénzügyi tevékenységek között jelennek meg. Az MT csoport konszolidált eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatásában, az operatív lízingből származó bevétel nem szerepel az egyéb bevételektől elkülönítve. Csak egy, "Bevétel" sor szerepel a kimutatásban. A Pénzügyi kimutatásokhoz fűzött kiegészítő megjegyzések tartalmazzák a bevételek további lebontását, beleértve az operatív lízingből származó bevételeket MT csoport szegmensekre bontva. Az operatív lízing bevételek sortétel a 18.3-as megjegyzésben “Egyéb források” néven szerepel. Az MT Csoport lízingbeadóként, az operatív lízing tárgyát képező eszközöket a mérlegben történő kimutatás során a mögöttes eszköz jellege alapján szerepelteti. Az MT Csoportnál, az eszközök fizikailag elkülönülő részei, amelyek mögöttes eszközként azonosítottak (lízingek), nem a teljes eszköztől elkülönítve szerepelnek a mérlegben.
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megjegyzés 2015. 2016.
Konszolidált cash-flow kimutatás. MAGYAR TELEKOM
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megjegyzés 2004 2005 2006 2006 (módosított - (módosított - 2.1. megjegyzés) 2.1. megjegyzés) Üzleti tevékenységből származó cash-flow (millió Ft) (millió USD) (nem auditált - 2.1. megjegyzés) Xxxxx- Xxxxxxxx Tőke- Saját Halmozott Értékesíthető Részvényben Eredmény Saját tőke Kisebbségi Tőke részvények tőke tartalék részvény átértékelési pénzügyi kifizetett -tartalék részesedés
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megjegyzés 2014. 2015. Üzleti tevékenységből származó cash-flow Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow ................................ 145 495 156 298 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése...................................... 30 (142 153) (96 855) Akvizíciókért fizetett összegek ....................................................................... 31 (1 237) (16 737)
Konszolidált cash-flow kimutatás. Megnevezés Magyarázat 2021.12.31 2020.12.31 (újramegállapítva) Adózás előtti eredmény 4 165 291 -588 678 Kamatbevételek VII. 10) -156 501 -5 447 Kamatráfordítások VII. 10) 900 791 422 902 Pénzeszközök árfolyamkülönbözete VII. 11) -15 578 0 Értékcsökkenési leírás VII. 7) 2 712 690 1 484 216 Értékvesztések és várható hitelezési veszteség hatása VII. 13) 169 681 106 152 Céltartalék képzése, feloldása és megszüntetése VIII. 15) 69 607 91 598 Egyéb nem pénzmozgással járó tételek -265 642 -502 794 Befektetett eszközök eladásának eredménye 46 215 -350 246 Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow forgótőke változás nélkül 7 626 554 657 703 Készlet állományváltozása VIII. 8) 336 230 -1 120 225 Fordított faktoring miatti korrekció VIII. 16) 88 305 348 44 428 892 Vevőkövetelés állományváltozása VIII. 9) -647 067 -95 689 Egyéb követelés állományváltozása VIII. 10) -5 085 201 183 579 Határidős ügyletekből származó derivatívák állományváltozása VIII. 7) 2 656 -69 265 Vevői előleg állományváltozása VIII. 17) 4 114 516 785 154 Szállító állományváltozása VIII. 17) 3 177 596 6 583 439 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása VIII. 19) 4 552 757 5 213 303 Nettó forgótőke változása 94 756 835 55 909 188 Pénzbevétel kapott kamatokból 152 416 5 447 Pénzkiadás fizetett kamatokból -731 512 -422 902 Nyereségadó kifizetés -313 863 -304 833 Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 101 490 430 55 844 603 Ingatlanok, gépek és egyéb berendezések, és immateriális eszközök beszerzése -6 069 626 -9 052 732 Ingatlanok, gépek és egyéb berendezések, és immateriális eszközök értékesítése 1 628 514 2 380 853 Leányvállalat megszerzése, megszerzett pénzeszközzel nettósítva 39 726 -27 045 Befektetett pénzügyi eszköz vásárlás 0 917 Befektetési tevékenységre felhasznált cash flow -4 401 386 -6 698 007 Tőkeemelésből befolyt összeg 9 824 703 922 786 Saját részvény értékesítésének bevétele 733 724 0 Nem kontrolláló érdekeltség kiosztás VIII. 13) -168 000 0 Rövid lejáratú hitel és kölcsön és készletfinanszírozási célú hitelek állományváltozása VIII. 14) -3 277 719 -4 366 070 Fordított faktoring miatti kötelezettségek kifizetése -87 939 736 -42 867 225 Hitelfelvétel VIII. 14) 9 124 635 7 955 442 Hiteltörlesztése VIII. 14) -3 511 882 -4 530 233 Lízingtörlesztés VIII. 14) -2 265 443 -3 075 208 Pénzügyi tevékenységből származó/(felhasznált) cash flow -77 479 718 -45 960 508 Pénz- és pénzeszköz egyenértékesek jutó várható értékvesztés -2 006 -732 Pénz- és pénzeszköz egyenértékesek ...