Common use of Determinazione del rendimento Clause in Contracts

Determinazione del rendimento. Il periodo di osservazione, inteso come esercizio amministrativo del Fondo, per la determinazione del tasso medio di rendimento decorre dal 1° gennaio al 31 dicembre. Il tasso medio di rendimento del Fondo si ottiene rapportando il risultato finanziario di competenza del suddetto periodo alla giacenza media delle attività del Fondo stesso. Il “risultato finanziario” del Fondo è pari ai proventi finanziari di competenza (compresi gli scarti di emissione e di negoziazione, gli utili e le perdite di realizzo) al lordo delle ritenute di acconto fiscali e al netto delle spese unicamente consentite: a) spese relative all’attività di verifica contabile effettuata dalla Società di Revisione; b) spese sostenute per l’acquisto e la vendita delle attività della gestione separata. Gli utili realizzati comprendono anche quelli derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti da Italiana Assicurazioni S.p.A. in virtù di eventuali accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel Fondo e cioè al prezzo di acquisto per i beni di nuova acquisizione e al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel Fondo per i beni già di proprietà di Italiana Assicurazioni S.p.A. Per “giacenza media” del Fondo si intende la somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione dei depositi in numerario, degli investimenti e di ogni altra attività del Fondo. La giacenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel Fondo.

Determinazione del rendimento. Il periodo di osservazione, inteso come esercizio amministrativo del Fondo, per la determinazione del tasso medio di rendimento decorre dal 1° gennaio al 31 dicembre. Il tasso medio di rendimento del Fondo si ottiene rapportando il risultato finanziario di competenza del suddetto periodo alla giacenza media delle attività del Fondo stesso. Il “risultato finanziario” del Fondo è pari ai proventi finanziari di competenza (compresi gli scarti di emissione e di negoziazione, gli utili e le perdite di realizzo) al lordo delle ritenute di acconto fiscali e al netto delle spese unicamente consentite: a) spese relative all’attività di verifica contabile effettuata dalla Società di Revisione; b) spese sostenute per l’acquisto e la vendita delle attività della gestione separata. Gli utili realizzati comprendono anche quelli derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti da Italiana Assicurazioni S.p.A. in virtù di eventuali accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel Fondo e cioè al prezzo di acquisto per i beni di nuova acquisizione e al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel Fondo per i beni già di proprietà di Italiana Assicurazioni S.p.A. Per “giacenza media” del Fondo si intende la somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione dei depositi in numerario, degli investimenti e di ogni altra attività del Fondo. La giacenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel Fondo.

Determinazione del rendimento. Il rendimento della Gestione Separata è calcolato alla fine di ciascun mese, in riferimento al periodo di osservazionedodici mesi concluso al termine del mese precedente. Ai fini del presente paragrafo, inteso ogni periodo di dodici mesi così definito, viene indicato come esercizio amministrativo “periodo di calcolo del Fondorendimento”. In altre parole, per la determinazione ad ogni periodo di osservazio- ne, corrispondono dodici periodi di calcolo del rendimento. Tale tasso medio di rendimento decorre dal 1° gennaio al 31 dicembre. Il tasso medio di rendimento del Fondo si ottiene è determinato rapportando il risultato finanziario di competenza del suddetto periodo Posta Pensione alla giacenza media delle attività del Fondo stessodella Gestione Separata. Il “risultato finanziario” del Fondo finanziario è pari ai costituito dai proventi finanziari di competenza (compresi gli conse- guiti dalla gestione, comprensivi degli scarti di emissione e di negoziazionenegoziazione di competenza, dagli utili realizzati e dalle perdite sofferte nel periodo di calcolo del rendimento nonché gli utili e le perdite oneri di realizzo) al lordo delle ritenute di acconto fiscali e al netto delle spese unicamente consentite: a) spese relative all’attività di verifica contabile effettuata dalla Società di Revisione; b) spese sostenute per l’acquisto e la vendita delle attività della gestione separatacui all’Art. 1.5). Gli utili realizzati realiz- zati comprendono anche quelli eventualmente derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti da Italiana Assicurazioni S.p.A. dalla Compagnia in virtù di eventuali accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestioneGestione Separata. Gli utili Le plusvalenze e le perdite minusvalenze vanno prese in considerazione, nel calcolo del risultato finanzia- rio, solo se effettivamente realizzate nel periodo di realizzo vengono determinati calcolo del rendimento e sono determinate con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel Fondo e cioè libro mastro della Gestione Separata di cui all’Art. 12 del Regolamento ISVAP. Il valore di iscrizione di una attività di nuova acquisizione è pari al prezzo di acquisto per i beni acquisto. Il valore di nuova acquisizione e iscrizione di un’attività già di proprietà dell’impresa è pari al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel Fondo per i beni già di proprietà di Italiana Assicurazioni S.p.A. Per “iscrizione nella gestione. La giacenza media” del Fondo si intende la media delle attività della Gestione Separata è pari alla somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione dei calcolo del rendimento dei: - depositi in numerario, numerario presso Poste Italiane S.p.A. e gli Istituti di Credito; - degli investimenti e investimenti; - di ogni altra attività della Gestione Separata consentita ai sensi dell’Art. 9 del FondoRegolamento ISVAP. La giacenza media annua dei titoli nel periodo di osservazione degli investimenti e delle altre attività viene è determinata in base al valore di iscrizione nel Fondolibro mastro della Gestione Separata. La giacenza media nel periodo di calcolo del rendimento degli investimenti e delle altre attività è determinata ai sensi dell’Art. 7 del Regolamento ISVAP.

Determinazione del rendimento. Il periodo di osservazione, inteso come esercizio amministrativo del Fondo, per la determinazione del tasso medio di rendimento decorre dal 1° 1 gennaio al 31 dicembre. Il tasso medio di rendimento del Fondo si ottiene rapportando il risultato finanziario di competenza del suddetto periodo alla giacenza media delle attività del Fondo stesso. Il “risultato finanziario” del Fondo è pari ai proventi finanziari di competenza (compresi gli scarti di emissione e di negoziazione, gli utili e le perdite di realizzo) al lordo delle ritenute di acconto fiscali e al netto delle spese unicamente consentite: a) spese relative all’attività di verifica contabile effettuata dalla Società società di Revisionerevisione; b) spese sostenute per l’acquisto e la vendita delle attività della gestione separata. Gli utili realizzati comprendono anche quelli derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti da Italiana Assicurazioni S.p.A. in virtù di eventuali accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel Fondo e cioè al prezzo di acquisto per i beni di nuova acquisizione e al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel Fondo per i beni già di proprietà di Italiana Assicurazioni S.p.A. A.. Per “giacenza media” del Fondo si intende la somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione dei depositi in numerario, degli investimenti e di ogni altra attività del Fondo. La giacenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel Fondo. All’inizio di ogni mese viene determinato, con le medesime modalità, il tasso medio di rendimento del Fondo realizzato nei dodici mesi immediatamente precedenti ed attribuito al Contraente in funzione della ricorrenza anniversaria del contratto.