Common use of Oneri finanziari Clause in Contracts

Oneri finanziari. 1. Gli oneri finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune e il Dipartimento. 2. Il Comune, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 – sono pari a € 40.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 (€ 20.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione del presente Accordo di Collaborazione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 (€ 16.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 (€ 4.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00; 4. Gli importi di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento sul conto di tesoreria IBAN: XX00X0000000000000000000000 intestato al Comune di Capranica. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassa. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.

Oneri finanziari. 1. Gli oneri finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune l’Università e il Dipartimento. 2. Il ComuneL’Università, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 772 – sono pari a € 40.000,00150.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 150.000,00 (€ 20.000,0075.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione del presente Accordo di Collaborazione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 150.000,00 (€ 16.000,0060.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 150.000,00 (€ 4.000,0015.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00150.000,00; 4. Gli In considerazione del fatto che l’Università non viene ricompresa nelle tabelle A e B della legge 28/10/1984, n. 720, così come risultano aggiornate dal DPCM del 29/11/2011 (in GU 284 del 06/12/2011), la stesso non è obbligato alla tenuta di un conto di Tesoreria e in adempimento all’art. 3 c. 1 della legge n. 136 /2010 e s.m.i., recante “Tracciabilità dei flussi finanziari”, fornirà apposita dichiarazione sottoscritta dal legale rappresentante o suo delegato. Pertanto gli importi di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento della somma sul conto di tesoreria IBAN: c/c presso UNICREDIT Agenzia Roma 60 – IBAN XX00X0000000000000000000000 intestato al Comune di Capranica– Intestato a Università Cattolica del Sacro Cuore. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassa. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.

Oneri finanziari. 1L'onere finanziario risulta così suddiviso: a) euro 8.036,60 (ottomilatrentasei/60) a carico dell’AdB Sicilia, relativo all’impegno di risorse umane in servizio presso l’AdB Sicilia per lo svolgimento delle attività in programma; b) euro 40.000,00 (quarantamila/00) a carico del Dipartimento, a valere sulle risorse stanziate dal PAC 2007-2013 – III Fase Linea 5.B.6 – Sottoazione A3, per il rimborso delle spese sostenute dal DICAR per lo svolgimento delle attività in programma; c) euro 8.000 (ottomila/00) a carico del DICAR relativo all’impegno di risorse interne per lo svolgimento delle attività in programma. Gli oneri finanziari La ripartizione dei costi come sopra specificato risulta giustificata dall’interesse prevalente per l’AdB Sicilia di dare attuazione alla direttiva 2007/60 e al D.A. del 12/4/2017, che prevede lo svolgimento di specifici studi e ricerche per la realizzazione “Valutazione di pericolosità e di rischio in ambiente urbano con il supporto di strumenti modellistici delle aree allagate per l’aggiornamento delle mappe di pericolosità e di rischio: interventi per la mitigazione del progetto sono ripartiti tra rischio. Stima del rischio residuale” in attuazione della direttiva 2007/60, per i quali è richiesta la specifica competenza scientifica del DICAR e che comportano una elevata incidenza di costi vivi che lo stesso DICAR dovrà sostenere per il Comune e il Dipartimento. 2raggiungimento degli obiettivi previsti nel programma. Il Comune, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri I movimenti finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 – sono pari a € 40.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 (€ 20.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione previsti nell’ambito del presente Accordo accordo si configurano esclusivamente come ristoro delle spese sostenute. E’ escluso il pagamento di Collaborazione un vero e del relativo decreto proprio corrispettivo comprensivo di impegno della spesa da parte degli Organi un margine di controllo e comunque dopo la data guadagno per il DICAR. I costi sostenuti per le voci di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 (€ 16.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. b), dettagliate nell’Allegato Tecnico, pena la non ammissibilità e, coerentemente con quanto previsto alla legge 7 agosto 1990, n. 241 che regola il presente accordo, dovranno essere esclusivamente destinati a spese inerenti le finalità del presente articolo; c. progetto e dovranno essere debitamente rappresentati e giustificati da idonea documentazione, in conformità ai criteri, modalità, limiti e condizioni di cui al paragrafo 8 del “Manuale per l’attività di controllo di I livello e modalità di rendicontazione”, parte integrante del predetto Xx.Xx.Xx, del PO FESR Sicilia 2007/2013. Nel quadro finanziario previsionale di cui all’Allegato Tecnico, sono accantonate risorse per spese generali, la cui quantificazione deve essere congrua rispetto al costo complessivo dell’intervento, comunque non eccedente il 20 % del valore complessivo delle spese rimborsate a valere sulle risorse stanziate dal PAC linea 5.B.6, per il ristoro delle spese sostenute dal DICAR per lo svolgimento delle attività in programma. Fermo restando il predetto limite massimo del 20% di spese generali, le eventuali spese generali “indirette” (spese generali solo indirettamente riconducibili alle attività progettuali e calcolabili attraverso un criterio adeguato chiaro e motivato) saranno calcolate come una percentuale delle spese complessive di personale assegnato al progetto, calcolata come il rapporto tra le spese sostenute dall’Università di Catania per le spese generali aziendali ed il costo per il personale aziendale, aggiornato annualmente dall’Ateneo. Poiché trattasi di trasferimento di risorse per rimborso, lo stesso è fuori campo di applicazione IVA ai sensi degli artt. 1 e 4 del DPR n. 633/72 e non soggetto peraltro alla ritenuta fiscale di cui all’art. 28 del DPR n. 600/73.Poiché trattasi di trasferimento di risorse per rimborso, lo stesso è fuori campo di applicazione IVA ai sensi degli artt. 1 e 4 del DPR n. 633/72 e non soggetto peraltro alla ritenuta fiscale di cui all’art. 28 del DPR n. 600/73. L’AdB Sicilia provvederà ad erogare a favore del DICAR il rimborso delle spese sostenute con le modalità di seguito riportate: – il 40% entro 30 gg. dalla presentazione della relazione preliminare contenente il progetto esecutivo della ricerca; – un ulteriore 40% entro 30 gg. dall’approvazione della prima relazione intermedia e dei relativi prodotti, corredata dalla documentazione giustificativa delle spese effettivamente sostenute per un importo pari 10complessivo non inferiore all’80% di € 40.000,00 (€ 4.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale prima tranche erogata; – il restante 20% delle spese sostenute, fino all’importo massimo complessivo di euro 40.000,00 (quarantamila/00), entro 30 gg. Tale rendicontazione dall’approvazione della relazione finale e dei relativi prodotti e corredata dalla documentazione giustificativa delle spese effettivamente sostenute per l’attività di ricerca. Le erogazioni saranno effettuate previa presentazione di apposita documentazione a supporto. Tutta la documentazione dovrà dimostrare recare l'esplicita “Studi e ricerche: valutazione di pericolosità e di rischio in ambiente urbano con il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00; 4supporto di strumenti modellistici di simulazione delle aree allagate per l’aggiornamento delle mappe di pericolosità e di rischio: interventi per la mitigazione del rischio. Gli importi Stima del rischio residuale in attuazione della direttiva 2007/60”e codice CUP . Le erogazioni saranno effettuate mediante versamento delle relative somme tramite emissione di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento pagamento sul conto della Tesoreria Unica Regionale dell’Università degli studi di tesoreria IBAN: XX00X0000000000000000000000 intestato al Comune di Capranica. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassaCatania. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.

Oneri finanziari. 1. Gli oneri finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune l’Università e il Dipartimento. 2. Il ComuneL’Università, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 772 – sono pari a € 40.000,00180.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 180.000,00 (€ 20.000,0090.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione del presente Accordo di Collaborazione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 180.000,00 (€ 16.000,0072.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 180.000,00 (€ 4.000,0018.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00180.000,00; 4. Gli importi di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento sul conto di tesoreria IBAN: XX00X0000000000000000000000 0034619 intestato al Comune all’Università degli Studi di CapranicaUdine. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassa. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.

Oneri finanziari. 1. Gli oneri La sottoscrizione della presente Convenzione, che regola convergenti attività di interesse pubblico ex articolo 15, L. 241/1990, non impegna le Parti a flussi finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune di esse in termini di effettivo e il Dipartimentoreale corrispettivo, data l’esistenza di comuni interessi tra le Parti. 2. Il ComuneDARA e il DISEG contribuiscono congiuntamente allo svolgimento del progetto di ricerca allegato alla presente convenzione, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo che ha un costo complessivo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria€ 160.800,00. 3. Gli oneri finanziari a carico Il DARA, nell’ambito della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 – sono pari a € 40.000,00. a. suddivisione degli oneri, comparteciperà alle spese necessarie per lo svolgimento della ricerca e consistenti in assegni di ricerca e di dottorato (anche in quota parte) e in attrezzature computazionali, riconoscendo al DISEG un importo pari al 50% contributo di € 40.000,00 (€ 20.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione 100.000,00, di cui il 40%, alla presentazione del provvedimento piano di approvazione attività, l’ulteriore 40%, alla presentazione della prima relazione sull’attività svolta, ad un anno, circa, dalla presentazione del presente Accordo piano di Collaborazione attività, e il 20% conclusivo, alla presentazione della relazione finale firmata dai responsabili delle Parti di cui all’articolo 3 della Convenzione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 (€ 16.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 (€ 4.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00;rendiconto economico finale. 4. Gli importi Il DISEG, nell’ambito della suddivisione degli oneri, comparteciperà alle spese con un cofinanziamento di cui € 60.800,00 legato ai costi del personale strutturato dedicato alla ricerca, dell’uso della strumentazione e dei laboratori e delle spese di missione, così come specificato al comma paragrafo 3 del dell’Allegato Tecnico, che costituisce parte integrante della presente articolo verranno versati mediante accreditamento sul conto di tesoreria IBAN: XX00X0000000000000000000000 intestato al Comune di Capranica. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassaConvenzione. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza Il DARA provvederà alla erogazione del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettualicontributo di compartecipazione previa emissione, da parte del DISEG, di note di debito fuori campo I.V.A., ai sensi degli artt. 1 e 4 del DPR 633/72.

Oneri finanziari. 1. Gli oneri finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune l’Ospedale e il Dipartimento. 2. Il ComuneL’Ospedale, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 – sono pari a € 40.000,00110.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 110.000,00 (€ 20.000,0055.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione del presente Accordo di Collaborazione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 110.000,00 (€ 16.000,0044.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 110.000,00 (€ 4.000,0011.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,00110.000,00; 4. Gli In considerazione del fatto che l’Ospedale non viene ricompresa nelle tabelle A e B della legge 28/10/1984, n. 720, così come risultano aggiornate dal DPCM del 29/11/2011 (in GU 284 del 06/12/2011), la stesso non è obbligato alla tenuta di un conto di Tesoreria e in adempimento all’art. 3 c. 1 della legge n. 136 /2010 e s.m.i., recante “Tracciabilità dei flussi finanziari”, fornirà apposita dichiarazione sottoscritta dal legale rappresentante o suo delegato. Pertanto gli importi di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento della somma sul conto di tesoreria IBAN: c/c presso UNICREDIT Agenzia Bambino Gesu' - piazza S. Onofrio Roma 60 – IBAN XX00X0000000000000000000000 intestato al Comune di Capranica. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassa– Intestato a Ospedale Pediatrico Bambino Gesu'. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.

Oneri finanziari. 1. Gli oneri finanziari per la realizzazione del progetto sono ripartiti tra il Comune l’Istituto e il Dipartimento. 2. Il ComuneL’Istituto, nel collaborare alla realizzazione delle attività progettuali, compartecipa, anche con risorse proprie, mettendo a disposizione quanto necessario per sopportare gli oneri connessi all’utilizzo di locali e strutture, strumentazione tecnica e dotazioni informatiche. Tali oneri, pur essendo necessari alla realizzazione delle attività previste dal Progetto, non dovranno in alcun modo confluire nelle spese analiticamente documentate con la rendicontazione finanziaria. 3. Gli oneri finanziari a carico della Presidenza del Consiglio dei Ministri CR. 14 “Politiche antidroga”– cap. 786 772 – sono pari a € 40.000,001.000.000,00. a. un importo pari al 50% di € 40.000,00 1.000.000,00 (€ 20.000,00500.000,00) verrà versato successivamente all’avvenuta registrazione del provvedimento di approvazione del presente Accordo di Collaborazione e del relativo decreto di impegno della spesa da parte degli Organi di controllo e comunque dopo la data di avvio attività di progetto. Questo importo è finalizzato a coprire le spese da sostenere nel primo periodo di attività; b. un importo pari al 40% di € 40.000,00 1.000.000,00 (€ 16.000,00400.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa relativi al primo periodo di attività e della rendicontazione finanziaria relativa alle spese sostenute nel primo periodo di attività. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo di cui al punto a. del presente articolo; c. un importo pari 10% di € 40.000,00 1.000.000,00 (€ 4.000,00100.000,00) verrà versato a seguito della formalizzazione dei report tecnici di risultato e di spesa finali e della rendicontazione finanziaria finale delle spese sostenute. Tale rendicontazione dovrà dimostrare il completo utilizzo dell’importo pari ad € 40.000,001.000.000,00; 4. Gli importi di cui al comma 3 del presente articolo verranno versati mediante accreditamento sul conto di tesoreria IBAN: XX00X0000000000000000000000 0314034, codice di tesoreria 425, intestato al Comune alla Scuola Secondaria di CapranicaPrimo Grado Xxxx Xxxxx. Il Dipartimento non risponde di eventuali ritardi nell’accreditamento cagionati dai controlli di legge e/o dovuti ad indisponibilità di cassa. 5. È escluso che il personale in servizio presso la Presidenza del Consiglio dei Ministri possa ricevere compensi a valere sugli oneri finanziari progettuali.