デリバティブ金融商品. トレーディング目的で保有するデリバティブ金融商品の大部分は、トレーディング目的で開始する取 引に関連するものである。それらは、マーケット・メイキングまたは裁定取引から生じうる。BNPパリバ は顧客ニーズに応えるため積極的にデリバティブ取引を行っている。取引としては、クレジット・デフ ォルト・スワップのような「一般的な」商品の売買や複合的なリスク構成にした仕組型取引などがある。ネットポジションはいずれにしても限度額内でなければならない。 デリバティブ商品の中には、金融資産や金融負債のヘッジ目的で契約しているデリバティブもあるが、そうしたデリバティブについては、当グループはヘッジ関係を文書化しておらず、IFRSに基づくヘッジ 会計にも適格ではない。主として当グループの貸出金勘定をヘッジするために契約するクレジット・デ リバティブが好例である。 トレーディング勘定のデリバティブ商品のプラスまたはマイナスの公正価値は当該商品の再構築価値を表している。再構築価値は、当該金利や為替レートといった市場パラメーターの変動に対応して大きく変動する場合がある。 (単位：百万ユーロ) 通貨デリバティブ 21,532 24,697 28,097 26,890 金利デリバティブ 333,066 324,079 332,945 330,421 株式デリバティブ 29,682 29,467 38,140 36,377 クレジット・デリバティブ 22,782 22,523 46,460 46,358 その他のデリバティブ 3,573 3,832 6,325 7,421 下記の表は、トレーディング勘定のデリバティブの想定元本の合計を示している。デリバティブ商品の想定元本は、金融商品市場での当グループの活動量を表しているに過ぎず、当該商品に関連する市場リスクを示すものではない。 (単位：百万ユーロ) 2012年12月31日現在 2011年12月31日現在 通貨デリバティブ 2,243,150 2,249,390 金利デリバティブ 41,127,475 40,272,463 株式デリバティブ 1,865,666 1,818,445 クレジット・デリバティブ 2,105,501 2,321,275 その他のデリバティブ 144,834 156,291 確立された市場(決済機関を含む)で取引されるデリバティブは、2012年12月31日現在、当グループのデリバティブ取引の62％(2011年12月31日現在は48％)を占めている。
デリバティブ金融商品. トレーディング目的で保有するデリバティブ金融商品の大部分はトレーディング目的で開始された取引に関連するものである。それらは、マーケット・メイキングまたは裁定取引から生じうる。BNPパリバは積極的にデリバティブ取引を行っている。取引としては、顧客ニーズに応えるために行っている、クレジット・デフォルト・スワップのような「一般的な」商品の売買や、複合的なリスク構成にした仕組型取引などがある。ネットポジションはいずれにしても限度額内でなければならない。 デリバティブ商品の中には、金融資産や金融負債のヘッジ目的で契約しているデリバティブもあるが、そうしたデリバティブについては、当グループはヘッジ関係を文書化しておらず、IFRSに基づくヘッジ 会計にも適格ではない。主として当グループの貸出金勘定をヘッジするために契約するクレジット・デ リバティブが好例である。 (単位：百万ユーロ) 金利デリバティブ 295,651 280,311 216,835 202,600 為替デリバティブ 57,211 62,823 32,310 36,353 クレジット・デリバティブ 18,425 18,054 18,494 18,167 株式デリバティブ 33,112 41,838 34,809 41,162 その他のデリバティブ 8,099 7,224 3,307 3,157
デリバティブ金融商品. 金融商品の総額および純額 米ドル （現金でない担保を含む） 米ドル 受取または 差入現金担保米ドル
デリバティブ金融商品. 為替予約 (237,135) 234,025 － (3,110) －トータル・リターン・スワップ (25,364,338) 25,364,338 － － (25,601,473) 25,598,363 － (3,110)
デリバティブ金融商品. 為替予約 237,135 －トータル・リターン・スワップ 25,364,338
デリバティブ金融商品. 為替予約 － 94,729 － 94,729 － 94,729 － 94,729 2022年６月30日および2021年６月30日に終了した会計年度において、レベル１、レベル２およびレベル３の金融商品の間で譲渡はなかった。
デリバティブ金融商品. ファンドは、通常✰営業中に、投資活動としてデリバティブ金融商品を含む取引を行っています。かかる商品は、非デリバティブ商品と同様に、市場リスク、信用リスク、流動性リスク、オペレーション・リスクを含む様々なリスクに晒されます。ファンドは、かかるリスクをリスク管理方針全体✰一部として、投資活動に伴うリスクに準じ、総合的に管理しています。そ✰ため、損益計算書上他✰カテゴリーに属する損益とデリバティブによる損益とを区別しておりません。 ファンド✰デリバティブ金融商品契約✰公正価値は、添付✰貸借対照表✰デリバティブ契約未実現評価損✰簿価に近似します。 ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ商品 デリバティブ商品✰実現利益／（損失）額 実現利益／（ 損失）✰ 計上先 米ドル 実現利益／（損失）✰計上先 米ドル
デリバティブ金融商品. 為替予約 － 215,064 － 215,064 －トータル・リターン・スワップ － 15,121,472 － 15,121,472 － 15,336,536 － 15,336,536 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産： デリバティブ以外の金融商品 －負債投資 145,988,533 － － 145,988,533 デリバティブ金融商品 －為替予約 － 55,351 － 55,351 －トータル・リターン・スワップ － 13,723,685 － 13,723,685 145,988,533 13,779,036 － 159,767,569 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債：