Common use of ファンドの構造 Clause in Contracts

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された。

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドであるHSBC GH ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーンジー投資者保護法（その後の改正を含む。）に基づき認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則（以下「クラスＢ規則」という。）の規定が適用される、オープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ポートフォリオ・セレクション・ファンドのサブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいるトラストは、全額出資子会社であり、ガーンジー＊に登記された会社であるHSBC リパブリック・グローバル・ヘッジ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定に取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有されている。投資対象保有会社の目的は、当該投資有価証券からの分配金に係る源泉税が返還されることを確実にするためである。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日よりオルタナティブ投資ファンドとして、英国金融行為監督機構およびルクセンブルク金融監督委員会に登録されている。欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンド運用会社により運用管理される欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンドとして、トラストは、オルタナティブ投資ファンド運用会社指令（AIFMD）に基づく認可を受けておらず、その規制対象でもない。 したがって、預託機関を置くことは義務付けられていない。 * 2021年１月６日、HSBC リパブリック・グローバル・ヘッジ・インベストメンツ・リミテッド（英領ヴァージン諸島の法律に基づき設立された法人）は、2008年ガーンジー会社法（その後の改正を含む。）に基づきガーンジーに移転し、ガーンジーにおいて登記された。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書に従い作成された。

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドであるHSBC マルチ・アドバイザー・アービトラージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーンジー投資者保護法（そ✰後✰改正を含む。）に基づき認可され、2013年認可集団投資スキーム （クラスＢ）規則（以下「クラスＢ規則」という。）✰規定が適用される、オープン・エンド型✰ガーンジー✰ユニット・トラストであるHSBC ポートフォリオ・セレクション・ファンド✰サブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスであるトラスト✰管理会社✰登録事務所は、チャネル諸島、GY1 3NF、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいるトラストは、英領ヴァージン諸島に登記された会社であるHSBC リパブリック・マルチ・アドバイ ザー・アービトラージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）✰株式 を100%保有している。トラストはまた、投資活動に資金援助するため投資対象保有会社に資金を貸し付けている。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない投資対象保有会社は、投資有価証券明細表に記載された投資有価証券を保有している。投資対象保有 会社✰目的は、当該投資有価証券から✰分配金に係る源泉税が返還されることを確実にするためである。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）✰すべ て✰資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日よりオルタナティブ・インベストメント・ファンド（AIF）として、金融行為監督機構およびルクセンブルク金融監督委員会に登録されている。非EEA✰AIFMにより管理される非EEA✰AIFとして、トラストは、AIFMDに基づく認可を受けておらず、そ✰規制対象でもない。 したがって、保管会社を置くことは義務付けられていない。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された。

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドであるHSBC GH ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーンジー投資者保護法（その後の改正を含む。）に基づき認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則（以下「クラスＢ規則」という。）の規定が適用される、オープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ポートフォリオ・セレクション・ファンドのサブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである3NF、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいるトラストは、全額出資子会社であり、英領ヴァージン諸島に登記された会社であるHSBC リパブリック・グローバル・ヘッジ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定に取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有されている。投資対象保有会社の目的は、当該投資有価証券からの分配金に係る源泉税が返還されることを確実にするためである。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日よりオルタナティブ投資ファンドとして、英国金融行為監督機構およびルクセンブルク金融監督委員会に登録されている。欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンド運用会社により運用管理される欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンドとして、トラストは、オルタナティブ投資ファンド運用会社指令（AIFMD）に基づく認可を受けておらず、その規制対象でもない。 したがって、預託機関を置くことは義務付けられていない。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された。

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドであるHSBC GH ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーンジー投資者保護法（その後の改正を含む。）に基づき認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則（以下「クラスＢ規則」という。）の規定が適用される、オープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ポートフォリオ・セレクション・ファンドのサブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである3NF、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいるトラストは、全額出資子会社であり、英領ヴァージン諸島に登記された会社であるHSBC リパブリック・グローバル・ヘッジ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定に取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有されている。投資対象保有会社の目的は、当該投資有価証券からの分配金に係る源泉税が返還されることを確実にするためである。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日よりオルタナティブ投資ファンドとして、英国金融行為監督機構およびルクセンブルク金融監督委員会に登録されている。欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンド運用会社により運用管理される欧州経済領域（EEA）外のオルタナティブ投資ファンドとして、トラストは、オルタナティブ投資ファンド運用会社指令（AIFMD）に基づく認可を受けておらず、その規制対象でもない。したがって、預託機関を置くことは義務付けられていない。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された。

ファンドの構造. HSBCトレーディング・アドバンテージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーン ジー投資者保護法（改訂済）により認可され、2013年認可集団投資スキーム（クラスＢ）規則の規定の適用を受ける、アンブレラ型ファンドとして設立されたオープン・エンド型のガーンジーのユニット・トラストであるHSBC ユニ・フォリオのサブ・ファンドであるHSBC マルチ・アドバイザー・アービトラージ・ファンド（以下「トラスト」という。）は、1987年ガーンジー投資者保護法（そ✰後✰改正を含む。）に基づき認可され、2013年認可集団投資スキーム （クラスＢ）規則（以下「クラスＢ規則」という。）✰規定が適用される、オープン・エンド型✰ガーンジー✰ユニット・トラストであるHSBC ポートフォリオ・セレクション・ファンド✰サブ・ファンドである。 トラストの管理会社の登録事務所は、チャネル諸島、GY1 1WA、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスであるトラスト✰管理会社✰登録事務所は、チャネル諸島、GY1 3NF、ガーンジー、セント・ピーター・ポート、セント・ジュリアンズ・アベニュー、アーノルド・ハウスである。 トラストは、全額出資子会社であり、ガーンジーにおいて登録済の会社であるHSBCトレーディング・アドバンテージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）を通じて投資を行う。トラストの勘定で取得されたすべての投資有価証券は、投資対象保有会社により保有される。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）のすべての資産および負債を含んでいるトラストは、英領ヴァージン諸島に登記された会社であるHSBC リパブリック・マルチ・アドバイ ザー・アービトラージ・インベストメンツ・リミテッド（以下「投資対象保有会社」という。）✰株式を100%保有している。トラストはまた、投資活動に資金援助するため投資対象保有会社に資金を貸し付けている。 トラストは、2014年７月１日付で、オルタナティブ投資ファンドとして英国の金融行動監視機構およびルクセンブルグの金融監督委員会に登録し、当該国々で私募に基づき利用できる。非EEAのオルタナティブ投資ファンド運用会社を有する非EEAオルタナティブファンドとして、トラストはAIFMD下で認可または規制を受けておらず、これに従い、預託を有することは義務付けられていない投資対象保有会社は、投資有価証券明細表に記載された投資有価証券を保有している。投資対象保有 会社✰目的は、当該投資有価証券から✰分配金に係る源泉税が返還されることを確実にするためである。本連結財務書類は、トラストおよび投資対象保有会社（以下、総称して「ファンド」という。）✰すべ て✰資産および負債を含んでいる。 トラストは、2014年７月１日よりオルタナティブ・インベストメント・ファンド（AIF）として、金融行為監督機構およびルクセンブルク金融監督委員会に登録されている。非EEA✰AIFMにより管理される非EEA✰AIFとして、トラストは、AIFMDに基づく認可を受けておらず、そ✰規制対象でもない。 したがって、保管会社を置くことは義務付けられていない。 連結財務諸表は、英国およびアイルランド共和国で適用される財務報告基準（以下「FRS 102」という。）および投資運用協会が2014年５月に発行し、2015年１月１日以降に開始する会計期間につき効力が生じる会計実務勧告書（以下「SORP」という。）に従い作成された。