資 産. 融 資 世界銀行の資産の大部分は残存融資である。2015 年 6 月 30 日現在、報告基準では、純融資ポートフォリオは 1,550 億米ドルであった。2015 年度の世界銀行の融資約定（コミットメント）は総額 235 億米ドルであった。世銀協定によると、世界銀行の融資はすべて加盟国に対して、または加盟国の保証を得た上で、行われる。また、かかる協定上、世界銀行が行うことができる融資および保証総額は制限されている。世界銀行の融資は、信用に値するとみなされた国についてのみ行われる。世界銀行は融資残額を有する加盟国に対して新規融資を行うことができるが、融資の利息または元金の支払いについてリスケジュールは行わないというのが世界銀行の実務である。 利払停止状態の融資は世界銀行の融資ポートフォリオのうち合計 0.3%を占めており、当該融資は借入国 1 か国について、その国向けにまたはその国の保証付きで行われたものである。2015 年 6 月 30日現在、世界銀行の累積貸倒引当金は、残存する総融資額のうちの 1.0%に相当した。 流動性資産ポートフォリオ 世界銀行は、世界銀行が金融上の約定を履行することを確保するため、また世界銀行が市場での借入を行う時期について柔軟性を維持するために、流動性投資ポートフォリ オを保有する。2015 年 6 月 30 日現在、その流動性資産ポートフォリオの総額は 440 億米ドルであっ た。世界銀行の流動性管理指針に基づいて、流動性資産保有総額は、キャッシュフローの中断を防ぐ ために特定された健全性最低額以上に維持されている。この最低額は、連続する 6 か月間の推定最大 債務支払額に当該年度に予定されている承認済み純貸出実行額（プラスの場合）の 2 分の 1 を加えた和に相当する。2016 年度の健全性最低流動性水準は、2015 年度からの 15 億米ドルの増加を反映して、 275 億米ドルに設定されている。
資 産. 投資有価証券－時価 722,410,779 83,091,688 定期預金 3,171,255 364,758 未収配当金および未収利息 1,363,651 156,847 保管受託銀行およびブローカー預託金 8,093,213 930,881 ファンド証券売却未収金 1,057,866 121,676 スワップ契約の前払プレミアム 0 0 先物為替予約未実現評価益 48,941 5,629 スワップ未実現評価益 0 0 スワップに係る未収利息 0 0 投資有価証券売却未収金 12,908,494 1,484,735 金融先物契約未実現評価益 0 0 貸付証券収益の未収金 1,408 162 その他未収金 0 0 749,055,607 86,156,376 負 債 投資有価証券購入未払金 4,303,383 494,975 スワップ未実現評価損 0 0 保管受託銀行およびブローカーへの未払金 0 0 スワップ契約の前受プレミアム 0 0 未払分配金 9,082 1,045 ファンド証券買戻未払金 1,332,778 153,296 先物為替予約未実現評価損 0 0 売建オプション－時価 0 0 金融先物契約未実現評価損 0 0 スワップに係る未払利息 0 0 未払費用その他債務 1,452,239 167,037 7,097,482 816,352 純資産額 741,958,125 85,340,024 財務書類に対する注記を参照のこと。
資 産. 金銭信託 957,084 951,516 コール・ローン 4,120,895,248 3,981,762,206 株式 31,183,542,000 58,585,989,000 未収入金 － 4,881,096 未収配当金 9,280,350 20,270,250 未収利息 112 109 差入委託証拠金 29,800,000 △102,240,000 資 産 合 計 35,380,603,670 62,653,254,177 負 債 未払解約金 － 340,000,000 負 債 合 計 2,704,505 340,000,000 元 本 51,821,505,328 89,470,366,251 欠損金 16,443,606,163 27,157,112,074 信託財産純資産総額 35,377,899,165 62,313,254,177 負債・純資産合計 35,380,603,670 62,653,254,177 重要な会計方針 対象年月日 項目 自 平成 15 年 7 月 12 日 至 平成 16 年 7 月 12 日 自 平成 16 年 7 月 13 日 至 平成 17 年 7 月 11 日
資 産. （１） 本件事業に属する現預金
（２） 甲が保有する以下の国内関係会社に関する株式 株式会社ピックルスコーポレーション札幌：120,000 株株式会社ピックルスコーポレーション関西：401 株 株式会社ピックルスコーポレーション西日本：1,000 株株式会社ＯＨ：100 株 株式会社八幡屋：1,944,800 株株式会社尾花沢食品：300 株 株式会社フードレーベル：364 株株式会社手柄食品：100 株 株式会社ピックルスファーム：100 株 株式会社ピーネコーポレーション：100 株
（３） 甲が保有する以下の上場投資有価証券 株式会社りそなホールディングス：103,000 株 株式会社みずほフィナンシャルグループ：1,000 株野村ホールディングス株式会社：20,000 株
（４） 本件事業に属する関係会社貸付金債権
資 産. （１） 流動資産 本件対象事業に属する棚卸資産、前払費用その他の流動資産
資 産. 第２０条 本会は、レピーター局にかかわる資産を所有することができる。
資 産. 現金及び預貯金 時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額によっております。
資 産. 甲が、基準時において保有している資産のうち、対象事業に属するものであって、甲の貸借対照表上以下の勘定項目に仕訳されている資産。具体的な移転対象については基準時までに甲乙間で別途合意する。
(1) 流動資産
資 産. 差入保証金 差入保証金の時価は、合理的に見積もった差入保証金の返還予定時期に基づき、リスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。なお、リスクフリー・レートの利率がマイナスの場合は、割引率を零として時価を算定しております。
資 産. ー ス 資 設 仮 勘 の 形 固 定 資