Kredit- och motpartsrisk. Med kredit- och motpartsrisk avses risken för förlust om motparten inte fullgör sina förpliktelser. FastPartners kredit- och motpartsrisker består av exponeringar mot kommersiella och finansiella motparter. FastPartners kommersiella kredit- och motpartsrisk består främst av hyresfordringar vilka är fördelade över ett stort antal motparter. Kredit- och motpartsrisken gentemot finansiella motparter begränsas till finansiella institutioner med hög kreditvärdighet. FastPartners primära kredit- och motpartsrisk ligger i att hyresgästerna inte kan fullgöra sina betalningar enligt hyreskontrakten.
Kredit- och motpartsrisk. Företaget har som policy att endast tillåta placeringar i värdepapper med hög kreditvärdighet. Kredit-/motpartsriskerna i denna del av verksamheten bedöms därför vara små. Kreditriskexponeringen (efter avdrag för värde av säkerheter) som företaget är exponerat för i olika klasser av finansiella tillgångar framgår av nedanstående tabell.
Kredit- och motpartsrisk. Med kredit- och motpartsrisk avses risken för att en kund eller motpart i ett finansiellt instrument inte kan fullgöra sitt åtagande och därigenom förorsakar bolaget en finansiell förlust och uppstår huvudsakligen från bolagets kundfordringar och investeringar i skuldinstrument. Bolagets maximala exponering för kreditrisk bedöms motsvaras av redovisade värden på samtliga finansiella tillgångar och uppgår per 2022-12-31 till 9 619 tkr (4 613 tkr) (se Not 15). De redovisade värdena för finansiella tillgångar och skulder bedöms vara en god approximation av de verkliga värdena. En beräkning av verkligt värde baseras på diskonterade framtida kassaflöden, där en diskonteringsränta som speglar motpartens kreditrisk utgör den mest väsentliga indatan, bedöms inte ge någon väsentlig skillnad jämfört med redovisat värde. Den finansiella motpartsrisken finns reglerad i bolagets finanspolicy och begränsas av ratingkrav på tillåtna motparter samt limiter för kreditexponering per motpart. Nedskrivningar av finansiella tillgångar redovisas i resultatet med – tkr (– tkr).
Kredit- och motpartsrisk. Koncernens finansiella transaktioner ger upphov till kreditrisker gent- emot finansiella motparter. Med kreditrisk eller motpartsrisk avses risken för förlust om motparten inte fullgör sina förpliktelser. Vid försäljning av produkter och tjänster görs en utvärdering av kundens kreditvärdighet genom bland annat kreditupplysning. Utifrån denna utvärdering görs en bedömning om kunden ska beviljas att få leverans mot kredit eller mot kontant betalning. Det kan dock inte garanteras att en kund som vid utvärderingen bedömdes ha god kreditvärdighet, inte brister i sina betalningsförpliktelser gentemot Bolaget.
Kredit- och motpartsrisk. Gruppen är exponerad mot risken att inte få betalt för de Bostäder eller fastigheter som Koncernen ingått avtal om försäljning av. Förutom kreditrisker i förhållande till kun- der är Bolaget exponerat mot kreditrisker i förhållande till andra motparter. Framför allt gäller det kreditrisker i förhållande till intresseföretag, till vilka Xxxxxxx lämnat lån. Sådana intresseföretags möjlighet till återbetalning kan även bero på delägares finansiella ställning. Vidare är Bolaget exponerat mot kreditrisker i förhållande till de banker i vilka Bolaget placerar sina likvida medel eller annars har fordringar på. Om dessa motparter inte kan uppfylla sina åtaganden gentemot Oscar Properties skulle det kunna ha en väsentlig negativ inverkan på Kon- cernens verksamhet, resultat och finansiella ställning.
Kredit- och motpartsrisk. Bongs kreditrisk relaterar huvudsakligen till kundfordringar. Beroende på nationell praxis i olika jurisdiktioner, kan kredittiderna variera från land till land, och kan i vissa länder vara så långa som cirka 90 dagar. Utestående krediter till enskilda bolag kan således i vissa fall uppgå till väsentliga belopp. Även om Bong har ett flertal kunder som är utspridda över ett flertal geografiska marknader och Bolaget i stor utsträckning har långsiktiga stabila relationer med dess kunder, finns det en risk att Bolaget skulle kunna åsamkas förluster till följd av att en eller flera kunder inte förmår erlägga betalning i enlighet med uppkomna fordringar, vilket skulle påverka Bolagets resultat och finansiella ställning negativt.
Kredit- och motpartsrisk. Kredit- och motpartsrisk uppstår genom kreditexponering avseende låne- och kundfordringar, likvida medel samt tillgodohavanden hos banker och finansinstitut. Den finansiella risken avseende låne- och kundfordringar uppkommer på grund av risken att en motpart med vilken bolaget ingått avtal inte kan fullgöra sina betalningsåtaganden enligt det ingångna avtalet. Tillgodohavanden hos banker i form av likvida medel på inlåningskonton utsätter bolaget för en finansiell risk på grund av risken att banken inte kan återbetala medlen till bolaget. Likvida medel får placeras hos banker i Sverige eller utomlands. Bolaget har upprättat en motpartslista som kontinuerligt hålls uppdaterad. Xxxxx får placeras endast hos de banker som finns inkluderade på listan och som därmed bedöms ha en hög kreditvärdighet. För att begränsa motpartsrisken sprids placeringarna mellan ett antal banker. Tillgodohavanden i SEK finns placerade i svensk bank med en kreditvärdighet enligt Standard & Poor's av lägst A vilket kan jämföras med Sveriges kreditvärdighet AAA. Tillgodohavanden i RUB i Ryssland finns i ryska banker med en kreditvärdighet av minst BBB vilket kan jämföras med ryska statens BB+ vid tidpunkten för denna årsredovisnings avgivande. Den maximala kreditexponeringen per 31 december 2020 uppgick till TSEK 28 311 (32 375), varav 23 519 TSEK utgjordes av lånefordringar, 184 TSEK upplupen ränta på lånefordringar och 4 608 TSEK av tillgängliga likvida medel. Bolaget hade inte några utestående kundfordringar per 31 december 2020.
Kredit- och motpartsrisk. Med kredit- eller motpartsrisk avses risken för förlust om motparten inte fullföljer sina åtaganden. Finanspolicyn anger att endast motparter med hög kreditvärdighet accepteras och att eventuellt kassaöverskott ska placeras i bank eller i kortfristiga räntebärande instrument enligt fastställda limiter. De derivatinstrument som innehas av koncernen medför en motpartsrisk, det vill säga att motparten inte fullföljer sin del av åtagandet. För att begränsa motpartsrisken är endast motparter med god kreditvärdighet accepterade. Så kallade ISDA-avtal (nettingavtal) med motparten eftersträvas. Beräknat som nettofordran per motpart, i de fall koncernen har en fordran, uppgick koncernens samlade motpartsexponering i derivatinstrument per den 31 december 2009 till 0 mnkr (0) inklusive upplupna räntor. För en enskild motpart uppgick högsta nettofordran till 8 mnkr (6). Vid beräkningen har så kallad netting tillämpats enligt gällande ISDA-avtal.
Kredit- och motpartsrisk. Koncernens kredit- och motpartsrisker består av exponeringar gentemot kommersiella motparter. Med kredit- och motpartsrisk avses risken för förlust om motparten inte fullgör sina förpliktelser. WeSCs kommersiella kreditrisk består främst av kundfordringar. Den maximala kreditrisken motsvaras av de finansiella tillgångarnas redovisade värde. Om de åtgärder WeSC vidtar för att minimera kreditriskerna skulle visa sig vara otillräckliga kan det påverka Bolagets resultat och finansiella ställning negativt.
Kredit- och motpartsrisk. Med kredit- och motpartsrisk avses risken för förlust om motparten inte fullföljer sina åtaganden. Bolaget exponeras dels när överskottslikviditet placeras i finansiella tillgångar dels vid handel med derivatinstrument. Limit för motpartsrisker baseras på rating samt engagemangets löptid. Bolaget ingår regelmässigt ramavtal med motparter (ISDA-avtal eller liknande) innan derivattransaktioner genomförs. För stora engagemang i derivattransaktioner eftersträvas säkerheter (vanligen i form av Credit Support Annex till ISDA-avtal).