基金资产净值计算和会计核算. 基金财产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行。
基金资产净值计算和会计核算. 基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以委托第三方机构完成。基金托管人可委托境外托管人完成。
基金资产净值计算和会计核算. （一） 本基金根据基金合同约定的估值方法进行估值。基金合同规定的估值方法不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
基金资产净值计算和会计核算. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对基金份额净值予以公布。
基金资产净值计算和会计核算. 基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
基金资产净值计算和会计核算. 8.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价 值。基金份额净值是指按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。国家另有规定的，从其规定。
基金资产净值计算和会计核算. INTERNAL INPUBTERNLICAL
基金资产净值计算和会计核算. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用 估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，基金管理人经与基金托管人协商一 致的；
基金资产净值计算和会计核算. 本基金按以下方法估值：新增： 7、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用 摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。
基金资产净值计算和会计核算. 基金份额净值估值错误处理的方法如下： “