成本费用估算. 本项目总成本费用包括营业成本、职工薪酬、折旧与摊销、销售费用、管理费用等。 本项目营业成本主要包括原材料消耗费、直接人工费和制造费用，项目投产稳定后每年营业成本大约为 3,915.10 万元。 本项目折旧主要是房屋建筑物和软件，按照公司现行的折旧制度，房屋建筑物折旧年限为 30 年，机器设备为 10 年，残值率为 5%，按直线折旧法计提折旧； 项目土地成本按 30 年进行摊销。 本项目销售费用率为 11.9%、管理费用率为 8.6%，研发费用率为 13.5%。本项目期间费用是根据以往年度（主要为 2021 年度）该项费用占销售收入的比重进行测算，由于公司体外诊断业务尚处于开拓阶段，基于谨慎考虑，本项目各项费用率略高于公司 2021 年度费用率。其中，期间费用人员工资及福利费根据人员的定员配置及岗位平均工资水平结合未来涨幅趋势进行预测；其他各项费用根据以往年度该项费用占营业收入的比例进行预测。 本项目作为新设立的投资项目，且投资资金主要来源于本次募资，不足部分也将由公司自筹解决，故本预测不设财务费用。
成本费用估算. 本次募投项目总成本费用的测算是根据公司现有产品成本结合项目的具体情况按生产要素法测试，具体测算方法如下： 随着公司技术工艺进步、产品优化等，产品成本具有降低的趋势。基于谨慎性原则，未量化考虑该类因素对降低产品成本的影响。 具体预测情况如下： 原材料 - 13,230.00 22,050.00 22,050.00 22,050.00 22,050.00 燃料动力 - 6,728.75 11,214.58 11,214.58 11,214.58 11,214.58 工资福利 - 12,240.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 其他期间费用 - 6,977.18 10,465.77 9,419.19 9,419.19 9,419.19
成本费用估算. 本项目的成本费用估算如下：
成本费用估算. 该项目的成本按单位精矿生产成本和固定资产折旧来估算。
成本费用估算. 本项目总成本费用如下表： 主营业务成本合计 9,107.14 16,240.49 27,333.90 30,925.37 35,004.69 38,278.20 41,858.63 税金及附加 932.75 1,285.71 1,898.47 2,260.22 2,511.26 2,728.58 3,053.04
成本费用估算. 本次募投项目总成本费用的测算是根据公司现有产品成本结合项目的具体情况按生产要素法测试，具体测算方法如下： 2 工资及福利 按 1,200 人、17 万元/人/年计算