财务稽核制度及内部审计制度. 公司制定了《山东省商业集团财务稽查员管理办法》（鲁商财字[1999]44 号）。该办法对财务稽查员工作的性质、财务稽查员的条件、职责、工作方式和工作程序、财务稽查员的委派与考核、财务稽查员的工作纪律等作出了详细规定。 根据《中华人民共和国审计法》和《国家审计署关于内部审计工作的规定》的精神，公司制定了《山东省商业集团有限公司内部审计管理规定》（鲁商审字 [2000]312 号），即对集团及所属单位的经营管理活动及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权。审计事项主要包括：经营计划、财务计划；会计记录及其有关的经济活动、经济效益（绩效审计）；计算机信息系统；内部控制制度；资产损毁、浪费或抵消；建设项目预（概）算、决算；国家财经法规和单位规章制度的执行等。财务审计部是公司内部审计常设机构。本制度对内部审计范畴和权限、审计程序、审计人员等方面作了详细规定。 公司制定了《山东省商业集团有限公司投资管理暂行办法》（ 鲁商办字 [2003]129 号），该办法对投资原则、投资决策程序、投资监控及投资处置等作了 详细规定。公司总经理办公会议是投资决策机构，负责对公司及所属单位投资项目作出决策，对各直属单位申报项目提出审批意见。公司发展部是公司负责投资项目日常业务监管的职能部门，财务部负责投资项目的财务监管。 公司制定了《山东省商业集团有限公司经济担保管理办法》（鲁商财字[2002]1号）、《山东省商业集团有限公司担保管理办法》等，完善担保的审批手续、审批程序。根据规定，担保由集团统一管理，集团内单位之间的担保，在双方协商同意的基础之上，报集团审批后方可办理。未经集团同意并报省国资委批准，所属单位均不得为集团以外的单位和个人提供担保。
