Výbor pro audit. 43.1 Společnost zřizuje výbor pro audit, pokud je to vyžadováno právním předpisem.
43.2 Výbor pro audit má v takovém případě 3 (tři) členy, které jmenuje valná hromada.
Výbor pro audit. Článek 22
Výbor pro audit. 1/ Společnost zřizuje výbor pro audit.
2/ Výbor pro audit má 3 členy, které jmenuje a odvolává z řad členů dozorčí rady nebo třetích osob valná hromada, a to na období 4 let. Opětovné zvolení člena výboru pro audit je možné.
3/ Nejméně 1 člen výboru pro audit musí být nezávislý na společnosti a musí mít nejméně tříleté praktické zkušenosti v oblasti účetnictví nebo povinného auditu.
4/ Člen výboru pro audit může odstoupit ze své funkce, a to na základě písemného prohlášení doručeného výboru pro audit. V takovém případě výkon funkce člena výboru pro audit končí ke dni, kdy výbor pro audit odstoupení projednal nebo měl projednat. Výbor pro audit má povinnost odstoupení člena výboru pro audit projednat na svém prvním zasedání po doručení písemného prohlášení člena výboru pro audit o odstoupení. Jestliže člen výboru pro audit, který odstupuje z funkce, oznámí své odstoupení na zasedání výboru pro audit, končí výkon jeho funkce člena výboru pro audit uplynutím dvou měsíců po takovém oznámení, neschválí-li výbor pro audit na žádost tohoto člena výboru pro audit jiný okamžik zániku jeho funkce.
5/ Členové výboru pro audit volí ze svého středu předsedu.
6/ Výbor pro audit se svolává podle potřeby, nejméně však jednou za 3 měsíce.
7/ Zasedání výboru pro audit se mohou zúčastnit též členové představenstva nebo dozorčí rady. Ostatní osoby se mohou zasedání výboru pro audit zúčastnit po dohodě s předsedou výboru pro audit.
8/ Zasedání výboru pro audit organizuje a řídí předseda výboru pro audit, v případě jeho nepřítomnosti nejstarší přítomný člen výboru pro audit.
9/ Výbor pro audit rozhoduje nadpoloviční většinou hlasů všech členů výboru pro audit.
10/ O průběhu zasedání a přijatých usneseních se pořizuje zápis, který podepisuje předseda výboru pro audit, jenž zároveň řídí zasedání.
11/ Výbor pro audit schvaluje jednací řád výboru pro audit, který stanoví podrobnosti o zasedání a rozhodování výboru pro audit. Jednací řád upraví možnost účasti na zasedání a hlasování prostřednictvím telekomunikačních prostředků.
Výbor pro audit. Dle bodu 11.1 přílohy IV Nařízení Komise (ES) č. 809/2004, ze dne 29.dubna 2004 a ve smyslu §44 zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech je Společnost jakožto emitent kótovaného cenného papíru povinnost zřídit výbor pro audit, jelikož je subjektem veřejného zájmu. Výbor pro audit by se měl skládat dle právních předpisů minimálně ze tří členů, přičemž dva z těchto členů jsou voleni valnou hromadou z řad třetích osob a třetí člen je jmenován valnou hromadou z řad osob nezávislých na společnosti a to minimálně s tříletou praxí z oblasti účetnictví nebo povinného auditu. Výbor pro audit byl zřízen v souladu s §44 odst. 2 zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech na základě rozhodnutí Valné hromady Společnosti dne 5. dubna 2017. Výbor pro audit tvoří odborně způsobilí členové, Ing. Xxxxx Xxxxx, Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxx a Xxx. Xxx Xxxxxxxxxxx jako nezávislá členka tohoto výboru. Přehled relevantních informací o jednotlivých členech výboru je uveden níže. Pravomoce výboru pro audit Společnosti jsou v souladu s §44a a §44aa zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a zahrnují všechny v zákonu zmíněná práva a povinnosti. Vedle působení ve funkci člena dozorčí rady Emitenta působí Xxxxx Xxxxx ve funkci člena dozorčí rady společností HB REAVIS Finance SK s. r. o., HB REAVIS Finance SK II s.r.o., HB REAVIS Finance SK III s.r.o., HB REAVIS Finance SK IV s.r.o. Vedle působení ve funkci člena dozorčí rady Emitenta působí Xxxxx Xxxxxxxxx ve funkci člena dozorčí rady společností HB REAVIS Finance SK s. r. o., HB REAVIS Finance SK II s.r.o. a HB Reavis Investment Management správ. spol., a. s., HB REAVIS Finance SK III s.r.o., HB REAVIS Finance SK IV s.r.o. Vedle působení ve funkci člena dozorčí rady Emitenta působí Xxx Xxxxxxxxxxx ve funkci člena dozorčí rady společností HB REAVIS Finance SK s. r. o. a HB REAVIS Finance SK II s.r.o., a též jako jednatelka společnosti EP Consulting & Partner s. r. o, HB REAVIS Finance SK III s.r.o., HB REAVIS Finance SK IV s.r.o.
Výbor pro audit a) Postavení a působnost výboru pro audit
(1) Společnost zřizuje výbor pro audit. Výbor pro audit zejména:
a) sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky;
Výbor pro audit. Postavení, působnost a způsob rozhodování
1. Výbor pro audit je orgánem společnosti. Do působnosti výboru pro audit náleží činnosti, které zákon nebo stanovy zahrnují do působnosti výboru pro audit. Výboru pro audit přísluší:
a) sledovat účinnost vnitřní kontroly, systému řízení rizik,
Výbor pro audit. Uvedeno v části 18) Samostatná část s informacemi dle § 118 odst. 4 písm. b), c), e) j), l) a a 5 ZPKT. Ke konci účetního období neměl fond žádné zaměstnance. Fondem ani obhospodařovatelem nejsou nastaveny žádné programy, na jejichž základě by bylo zaměstnancům obhospodařovatele a členům statutárních a jiných orgánů fondu umožněno nabývat účastnické cenné papíry fondu či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek.
Výbor pro audit. Fond zřídil výbor pro audit, který se skládá ze tří členů, přičemž všichni členové byli jmenováni valnou hromadou fondu. Výbor pro audit působí ve složení: Xxx. Xxxxxx Xxxxx (předseda), RNDr. Xxxxx Xxxxxx (člen), Xxxxxx Xxxxx (člen). Působnosti a pravomoci výboru pro audit se řídí § 44a zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech, ve znění pozdějších předpisů.
Výbor pro audit. Výbor pro audit zejména sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky; hodnotí účinnost vnitřní kontroly společnosti, vnitřního auditu a systémů řízení rizik, vykonává další činnosti, které jsou uvedené ve stanovách nebo jejichž působnost vyplývá z obecně závazných právních předpisů. Výbor pro audit je usnášeníschopný, je-li přítomna nadpoloviční většina všech jeho členů, pro přijetí usnesení výboru pro audit je vždy třeba souhlasu nadpoloviční většiny hlasů všech členů. Blíže způsob jednání výboru pro audit upravuje jednací řád výboru pro audit. Výbor pro audit dále: - sleduje způsob, jakým vedení společnosti reaguje na zjištění a doporučení vnitřního auditu; a podílí se na plánování, organizování a hodnocení činnosti oddělení vnitřního auditu , - posuzuje nezávislost auditora a auditorské společnosti a poskytování doplňkových služeb společnosti; - doporučuje valné hromadě auditora, přijímá a s auditorem projednává informace, prohlášení a sdělení podle obecně závazných právních předpisů a - podává jiným orgánům společnosti v případě potřeby informace k záležitostem, které náležejí do působnosti výboru pro audit. Výbor pro audit má v současné době 7 členů, které volí a odvolává valná hromada společnosti. Členové výboru pro audit jsou voleni ze členů dozorčí rady nebo ze třetích osob. Do výboru pro audit by vždy měl být jmenován vedoucí oddělení vnitřního auditu a vedoucí oddělení Compliance. Nejméně 1 člen tohoto výboru musí být nezávislý na společnosti a musí mít nejméně tříleté praktické zkušenosti v oblasti účetnictví nebo povinného auditu. Funkční období člena výboru pro audit je 5 let. Opětovná volba členů výboru pro audit je možná. Složení výboru pro audit k datu vyhotovení tohoto Základního prospektu je následující: • Xxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx (předseda) • Xxxxxxx Xxxx Xxxxxx • Xxx. Xxxx Xxxxxxxxx • XXXx. Xxxxx Xxxxxx • Xxx. Xxxxxx Xxx • Xxx. XXXx. Xxxxxx Xxxxxxxxxxxxx, Ph.D. • Xxx. Xxxx Xxxxxxxx
Výbor pro audit. 1. Společnost zřizuje výbor pro audit. Výbor pro audit není orgánem společnosti.
2. Výbor pro audit má 3 členy.
3. Složení, činnost a působnost výboru pro audit se řídí příslušnými právními předpisy.