Estimasi dan Asumsi Klausul Contoh

Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode selanjutnya diungkapkan di bawah ini. Manajer Investasi mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Keadaan dan asumsi yang ada tentang perkembangan masa depan dapat berubah karena perubahan kondisi pasar yang timbul di luar kendali Manajer Investasi. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika terjadi.
Sample 1Sample 2Sample 3See All (96)
Law Insider
+
Microsoft® Word Add-in

Get the Official Word Add-in

Open in AppSource
Add to Word Now
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembagan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Akun ini merupakan investasi dalam efek utang dan instrumen pasar uang tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 dengan rincian sebagai berikut: Bunga Jatuh Jumlah Nama Efek - Kode Nilai Nominal Xxxxx Xxxxx Per Tahun Tempo Portofolio
Sample 1Sample 2See All (4)
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembagan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Akun ini merupakan investasi dalam efek utang dan pasar uang tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 dengan rincian sebagai berikut: Obligasi Bklj I Indosat Tahap II Tahun 2017 Seri E 1.000.000.000 1.096.031.380 8,65% 9-Nov-27 0,80% Obligasi Bklj I Hutama Karya Tahap III Tahun 2017 Seri A 2.000.000.000 2.049.232.200 7,80% 26-Sep-22 1,49% Obligasi Bklj I Pupuk Indonesia Tahap II Tahun 2017 Seri B 5.000.000.000 5.162.352.450 7,90% 0-Xxx-00 0,00% Xxxxxxxx Xxxx I PTPP Tahap II Tahun 2019 Seri A 5.900.000.000 5.944.053.058 8,25% 00-Xxx-00 0,00%
Sample 1Sample 2
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan yang mungkin mengakibatkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Perseroan mendasarkan estimasi dan asumsi pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan konsolidasian interim disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan tersebut mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang timbul di luar kendali Perseroan. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya.
Sample 1
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembagan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Akun ini merupakan investasi dalam efek utang dan instrumen pasar uang tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 dengan rincian sebagai berikut: PBS030 1.000.000.000 964.665.420 5,88% 15-Jul-28 1,11% Sukuk Ijarah Bklj I Indosat Tahap II Thn 2015 E 2.000.000.000 2.175.159.840 10,40% 4-Jun-25 2,51% Sukuk Ijarah Bklj II Indosat Tahap I Thn 2017 D 5.800.000.000 6.273.513.392 9,25% 31-May-27 7,23% Sukuk Ijarah Bklj II PLN Tahap I Thn 2017 B 2.000.000.000 2.107.453.280 8,50% 11-Jul-27 2,43% Sukuk Ijarah Bklj II PLN Tahap II Thn 2017 B 5.000.000.000 5.210.302.650 8,20% 03-Nov-27 6,01% Sukuk Wakalah Medco Power Indonesia I Th 2018 A 3.800.000.000 3.859.570.168 10,25% 4-Jul-23 4,45% Sukuk Ijarah Bklj III PLN Tahap III Thn 2019 B 3.000.000.000 3.104.849.640 9,10% 19-Feb-24 3,58% Sukuk Ijarah Bklj I Moratelindo Tahap II Thn 2020 A 5.000.000.000 5.199.134.800 10,50% 11-Aug-23 5,99% Sukuk Ijarah JM Jasa Marga Pandaan Tol Thn 2019 B 2.000.000.000 2.062.047.760 9,00% 17-Jul-24 2,38% Sukuk Bklj I Sampoerna Agro Tahap I Thn 2020 A 7.000.000.000 7.031.096.450 9,35% 03-Mar-23 8,11% Sukuk Ijarah Bklj I Moratelindo Tahap II Thn 2020 A 2.500.000.000 2.555.093.750 10,50% 11-Aug-23 2,95% Sukuk Ijarah Bklj I Sampoerna A. Tahap III Thn 2022 A 4.000.000.000 3.906.886.520 7,15% 03-Mar-23 4,50% Sukuk Ijarah Bklj I BSD Tahap I Thn 2022 A 3.000.000.000 2.970.619.500 6,75% 7-Apr-25 3,42% Sukuk Ijarah Bklj I BSD Tahap I Thn 2022 B 9.000.000.000 8.946.797.040 7,75% 7-Apr-27 10,31% Sukuk Ijarah Bklj III XL Asiata Tahap I Thn 2022 B 2.000.000.000 2.014.926.980 7,40% 1-Sep-27 2,32% Sukuk Mudharabah Sub Bank Syariah Mandiri Tahun 2016 3.000.000.000 3.099.025.740 10,00% 22-Dec-23 3,57% Sukuk Mudharabah Bklj I Bussan A. Finance Tahap I Thn 2020 2.000.000.000 2.031.840.960 8,25% 4-Aug-23 2,34% Sukuk Mudharabah Bkljt I Wijaya Karya Tahap II Thn 2021 B 100.000.000 101.002.1...
Sample 1
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Manajer lnvestasi mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Manajer lnvestasi. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. REKSA DANA BNI-AM DANA LANCAR SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Sample 1
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembagan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Akun ini merupakan investasi dalam efek utang tanggal 31 Desember 2021 dan 2020 dengan rincian sebagai berikut: Obligasi Negara RI FR0056 7.000.000.000 7.908.245.940 8,375% 15-Sep-26 9,24% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 13.000.000.000 00.000.000.000 8,250% 15-Jun-32 17,17% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 5.000.000.000 5.370.000.000 7,000% 15-May-27 6,60% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 2.000.000.000 2.262.499.540 8,375% 15-Mar-34 2,64% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 7.000.000.000 8.118.683.930 8,750% 15-May-31 9,24% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 3.212.000.000 3.422.424.351 7,500% 15-Aug-32 4,24% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 7.000.000.000 7.811.918.310 8,250% 15-May-29 9,24% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 993.000.000 1.045.195.377 7,500% 15-Jun-35 1,31% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 5.000.000.000 5.196.264.700 7,000% 15-Sep-30 6,60% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 1.000.000.000 1.083.119.350 7,250% 15-Feb-26 1,32% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 16.000.000.000 00.000.000.000 6,500% 15-Feb-31 21,13% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 3.259.000.000 3.267.147.500 6,250% 15-Jun-36 4,30% Xxxxxxxx Xxxxxx XX XX0000 3.758.000.000 3.856.281.095 7,125% 15-Jun-42 4,96%
Sample 1
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. REKSA DANA TERPROTEKSI MEGA ASSET TERPROTEKSI 15 Catatan atas Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2022 dan 2021 (Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) Nilai Wajar Aset Keuangan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mensyaratkan pengukuran aset keuangan tertentu pada nilai wajarnya, dan penyajian ini mengharuskan penggunaan estimasi. Komponen pengukuran nilai wajar yang signifikan ditentukan berdasarkan bukti obyektif yang dapat diverifikasi (seperti nilai tukar, suku bunga), sedangkan saat dan besaran perubahan nilai wajar dapat menjadi berbeda karena penggunaan metode penilaian yang berbeda. Nilai wajar portofolio efek diungkapkan pada Catatan 9.
Sample 1
Estimasi dan Asumsi. Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Estimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada di luar kendali Reksa Dana. Perubahan tersebut tercermin dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mensyaratkan pengukuran aset keuangan tertentu pada nilai wajarnya, dan penyajian ini mengharuskan penggunaan estimasi. Komponen pengukuran nilai wajar yang signifikan ditentukan berdasarkan bukti obyektif yang dapat diverifikasi (seperti nilai tukar, suku bunga), sedangkan saat dan besaran perubahan nilai wajar dapat menjadi berbeda karena penggunaan metode penilaian yang berbeda. Nilai wajar portofolio efek diungkapkan pada Catatan 8.
Sample 1

Related to Estimasi dan Asumsi

  • ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA Reksa Dana Biaya Manajer Investasi Biaya Bank Kustodian Biaya Pembelian Biaya Penjualan Kembali/ Biaya Pembelian Yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/”DSC”)* Biaya Pengalihan Investasi Biaya Pembukaan Rekening MANULIFE SYARIAH SUKUK INDONESIA Maksimal 2,5% Maksimal 0,25% Sesuai dengan Skema biaya yang dipilih Sesuai dengan skema biaya yang dipilih Sesuai dengan skema biaya yang dipilih Tidak ada Dalam hal Biaya Pembelian Yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/”DSC”) ditujukan untuk memberikan insentif pada investasi jangka panjang. Para Pemegang Unit Penyertaan yang berinvestasi untuk jangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun tidak dikenakan Biaya Pembelian yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/”DSC”). Para Pemegang Unit Penyertaan ini memperoleh kesempatan untuk melakukan investasi dan penjualan kembali pada Nilai Aktiva Bersih (NAB) yang berlaku. Jika Pemegang Unit Penyertaan ingin melakukan pelunasan sebelum jangka waktu 1 (satu) tahun tersebut, maka mereka diharuskan untuk membayar Biaya Pembelian yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/ ”DSC”) atas jumlah investasi awal seperti diuraikan dalam tabel di atas. Biaya didasarkan atas jumlah investasi awal dan metode Pertama Masuk Pertama Keluar (First In First Out/“FIFO”) akan diterapkan untuk menetapkan Biaya Pembelian yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/”DSC”) dalam hal terjadi investasi dan pelunasan beberapa kali pada satu rekening. Gambaran tentang penerapan Biaya Pembelian yang Ditangguhkan (Deferred Sales Charge/”DSC”) pada saat penjualan kembali: 4-Jan-05 Pembelian 11.000.000,00 1.350,00 8.148,15 8.148,15 1-Feb-05 Pembelian 15.000.000,00 1.370,00 10.948,91 19.097,06

  • PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN 14.1.PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

  • IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN PENTING (lanjutan) Instrumen Keuangan (lanjutan) a. Penentuan Nilai Wajar (lanjutan) Aset Keuangan (lanjutan)

  • Risiko Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana Pemegang unit penyertaan menghadapi risiko pembubaran dan likuidasi apabila Reksa Dana memenuhi salah satu kondisi yang tercantum dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. IV.B.1 yang telah diubah dengan Surat Keputusan Ketua OJK No. 23/POJK.04/2016 tanggal

  • Persyaratan Dan Tata Cara Pengalihan Investasi 15.1.PENGALIHAN INVESTASI

  • Persyaratan Dan Tata Cara Penjualan Kembali Pelunasan Unit Penyertaan 15.1. PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

  • Ketentuan Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/ Atau Informasi Pribadi Konsumen adalah ketentuan-ketentuan mengenai kerahasiaan dan keamanan data dan/atau informasi pribadi konsumen sebagaimana diatur dalam POJK tentang Perlindungan Konsumen dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 14/SEOJK.07/2014 tanggal 20 Agustus 2014, tentang Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/Atau Informasi Pribadi Konsumen, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

  • PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN (halaman ini sengaja dikosongkan)

  • Persyaratan Dan Tata Cara Pembelian Unit Penyertaan 12.1.Tata Cara Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan