CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2020 DAN 2019 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. 2.13.1. Struktur
1. Agar dapat digunakan oleh pengguna dalam memahami dan membandingkannya dengan laporan keuangan entitas lainnya, Catatan atas Laporan Keuangan mengungkapkan hal-hal sebagai berikut:
2. Informasi Umum tentang Entitas Pelaporan dan Entitas Akuntansi;
3. Informasi tentang kebijakan fiskal/keuangan dan ekonomi makro;
4. Ikhtisar pencapaian target keuangan selama tahun pelaporan berikut kendala dan hambatan yang dihadapi dalam pencapaian target;
a. Rincian dan penjelasan masing-masing pos yang disajikan pada lembar muka laporan keuangan;
b. Informasi yang diharuskan oleh kebijakan akuntansi yang belum disajikan dalam lembar muka laporankeuangan;
c. Informasi lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar, yang tidak disajikan dalam lembar muka laporan keuangan.
5. Informasi tentang dasar penyusunan laporan keuangan dan kebijakan- kebijakan akuntansi yang dipilih untuk diterapkan atas transaksi-transaksi dan kejadian-kejadian penting lainnya;
6. Catatan atas Laporan Keuangan disajikan secara sistematis. Setiap pos dalam Laporan Realisasi Anggaran, Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih, Neraca, Laporan Operasional, Laporan Arus Kas, dan Laporan Perubahan Ekuitas harus mempunyai referensi silang dengan informasi terkait dalam Catatan atas Laporan Keuangan.Catatan atas Laporan Keuangan meliputi penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran, Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih, Neraca, Laporan Operasional, Laporan Arus Kas, dan Laporan Perubahan Ekuitas dalam Catatan atas Laporan Keuangan adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh kebijakan akuntansi serta pengungkapan- pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan, seperti kewajiban kontinjensi dan komitmen lainnya.
7. Dalam keadaan tertentu masih dimungkinkan untuk mengubah susunan penyajian atas pos-pos tertentu dalam Catatan atas Laporan Keuangan. Misalnya informasi tingkat bunga dan penyesuaian nilai wajar dapat digabungkan dengan informasi jatuh tempo surat-surat berharga.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. 7 - 19 LAMPIRAN : RASIO KEUANGAN (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan 2021 Portofolio efek : Instrumen pasar uang 3 400.000.000.000 Kas 4 38.731.121 Piutang bagi hasil 5 244.865.753 Piutang lain-lain 6 172.702 LIABILITAS Beban akrual 7 39.278.868
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. 7 - 19 LAMPIRAN : RASIO KEUANGAN Catatan 2021 Portofolio efek : Instrumen pasar uang 3 150.000.000.000 Kas 4 23.856.451 Piutang bagi hasil 5 134.570.015 Beban akrual 6 26.095.443 Utang lain-lain 7 50.000.000.000 Total Kenaikan (Penurunan) Nilai Aset Bersih 100.132.331.023 Penghasilan Komprehensif Lain - BEREDAR (NILAI PENUH) 8 99.838.262 Catatan 2021 Keuntungan (kerugian) investasi yang telah direalisasi -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. 7 - 20 LAMPIRAN : RASIO KEUANGAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Profil dan Kebijakan Teknis
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2020 DAN 2019 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING Penerapan Standar Akuntansi Keuangan
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2021 (Disajikan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 Jumlah unit penyertaan yang ditawarkan selama masa penawaran umum sesuai dengan KIK adalah maksimum sebanyak 1.000.000.000 (satu miliyar) unit penyertaan dengan nilai aset bersih awal sebesar Rp1.000 (seribu rupiah) per unit penyertaan. PT Henan Putihrai Asset Management sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi. Komite Investasi akan mengarahkan dan mengawasi Xxx Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari sesuai dengan tujuan investasi. Xxx Xxngelola Investasi bertugas sebagai pelaksana harian atas kebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telah diformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Susunan Komite Investasi dan Xxx Pengelola Investasi adalah sebagai berikut:
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 Xxxxx Xxxx melakukan investasi dengan komposisi portofolio investasi: