Common use of 為替リスク Clause in Contracts

為替リスク. サブ・ファンドは、金融商品に投資し、サブ・ファンドの機能通貨と異なる通貨建ての取引を行うことができる。その結果、サブ・ファンドは、その機能通貨の為替レートが関連する他の外貨に対して、サブ・ファンドの米ドル以外の通貨建ての金融資産または負債の一部の価値に悪影響を及ぼすように変動するリスクの対象となる。 資産または負債の通貨と機能通貨との間での為替レートの変動は、かかる資産または負債の公正価値に評価益または評価損を生じる可能性がある。管理会社は、サブ・ファンドの通貨エクスポージャーを継続的に監視しており、外貨エクスポージャーのヘッジのため、デリバティブ金融商品を利用することがある。 2022年６月30日および2021年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のす べての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は以下の金額の通り増加した。 2022年６月30日現在 通貨 豪ドル 36,137 1,807 ユーロ 46,170 2,309 円 51,130 2,557 合計 133,437 6,673 2021年６月30日現在 通貨 豪ドル 103,988 5,199 ユーロ 95,324 4,766 円 1,002,554 50,128 合計 1,201,866 60,093 上記の通貨に対して米ドルが５％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったとすると、ほぼ同額の逆の影響を財務書類の金額に及ぼす。

為替リスク. サブ・ファンドは、金融商品に投資し、サブ・ファンドの機能通貨と異なる通貨建ての取引を行うことができる。その結果、サブ・ファンドは、その機能通貨の為替レートが関連する他の外貨に対して、サブ・ファンドの米ドル以外の通貨建ての金融資産または負債の一部の価値に悪影響を及ぼすように変動するリスクの対象となる。 資産または負債の通貨と機能通貨との間での為替レートの変動は、かかる資産または負債の公正価値に評価益または評価損を生じる可能性がある。管理会社は、サブ・ファンドの通貨エクスポージャーを継続的に監視しており、外貨エクスポージャーのヘッジのため、デリバティブ金融商品を利用することがある。 2022年６月30日および2021年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のす 2021年６月30日および2020年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のす べての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は以下の金額の通り増加した。 2022年６月30日現在 通貨 豪ドル 36,137 1,807 ユーロ 46,170 2,309 円 51,130 2,557 合計 133,437 6,673 2021年６月30日現在 通貨 豪ドル 103,988 5,199 ユーロ 95,324 4,766 円 1,002,554 50,128 合計 1,201,866 60,093 2020年６月30日現在 通貨 豪ドル 87,654 4,383 ユーロ 32,938 1,647 円 (48,849) (2,442) 合計 71,743 3,588 上記の通貨に対して米ドルが５％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったとすると、ほぼ同額の逆の影響を財務書類の金額に及ぼす。

為替リスク. サブ・ファンドは、金融商品に投資し、サブ・ファンドの機能通貨と異なる通貨建ての取引を行うことができる。その結果、サブ・ファンドは、その機能通貨の為替レートが関連する他の外貨に対して、サブ・ファンドの米ドル以外の通貨建ての金融資産または負債の一部の価値に悪影響を及ぼすように変動するリスクの対象となる。 資産または負債の通貨と機能通貨との間での為替レートの変動は、かかる資産または負債の公正価値に評価益または評価損を生じる可能性がある。管理会社は、サブ・ファンドの通貨エクスポージャーを継続的に監視しており、外貨エクスポージャーのヘッジのため、デリバティブ金融商品を利用することがある。 2022年６月30日および2021年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のす べての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は以下の金額の通り増加した2020年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のすべての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は以下の金額の通り増加した。 2022年６月30日現在 通貨 2020年６月30日現在通貨 豪ドル 36,137 1,807 87,654 4,383 ユーロ 46,170 2,309 32,938 1,647 円 51,130 2,557 (48,849) (2,442) 合計 133,437 6,673 2021年６月30日現在 通貨 豪ドル 103,988 5,199 ユーロ 95,324 4,766 円 1,002,554 50,128 合計 1,201,866 60,093 上記の通貨に対して米ドルが５％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったとすると、ほぼ同額の逆の影響を財務書類の金額に及ぼす71,743 3,588 上記の通貨に対して米ドルが５％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったとすると、ほぼ同額の逆の影響を財務書類に及ぼす。

為替リスク. サブ・ファンドは、金融商品に投資し、サブ・ファンドの機能通貨と異なる通貨建ての取引を行うことができる。その結果、サブ・ファンドは、その機能通貨の為替レートが関連する他の外貨に対して、サブ・ファンドの米ドル以外の通貨建ての金融資産または負債の一部の価値に悪影響を及ぼすように変動するリスクの対象となる。 資産または負債の通貨と機能通貨との間での為替レートの変動は、かかる資産または負債の公正価値に評価益または評価損を生じる可能性がある。管理会社は、サブ・ファンドの通貨エクスポージャーを継続的に監視しており、外貨エクスポージャーのヘッジのため、デリバティブ金融商品を利用することがある。 2022年６月30日および2021年６月30日時点で、米ドルが関連する通貨に対して５％低下し、他のす べての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は以下の金額の通り増加した2023年12月31日時点で、以下に表示されるとおり、円が関連する通貨に対し10％下落し、他のすべての変動が一定であったと仮定した場合、当期間中の受益者に帰属する純資産および包括利益合計は増加していたと考えられる。 2022年６月30日現在 純エクスポージャー 米ドルが５％下落した 場合の純資産の変動 2023年12月31日現在 米ドル 米ドル 通貨 豪ドル 36,137 1,807 ユーロ 46,170 2,309 円 51,130 2,557 92,961 9,296 合計 133,437 6,673 2021年６月30日現在 通貨 豪ドル 103,988 5,199 ユーロ 95,324 4,766 円 1,002,554 50,128 合計 1,201,866 60,093 上記の通貨に対して米ドルが５％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったとすると、ほぼ同額の逆の影響を財務書類の金額に及ぼす92,961 9,296 上記の通貨に対して米ドルが10％上昇した場合、他のすべての変動が一定であったと仮定した場合、ほぼ同額の逆の影響を財務書類の金額に及ぼしていたと考えられる 。