Common use of 외환위험 Clause in Contracts

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 (947,626) 702,003 (702,003)

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노 출되어 있습니다. 보고기간말 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해 이루어 지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 연결기업은 우선적으로 수출과 수입 통화대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액 을 상쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다 음과 같습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW천원) 구 분 통화 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 81,795,980 104,647 7,164,104 355,687 89,420,418 59,665,104 2,930,433 7,114,609 336,773 70,046,919 외화 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 (5,707,789) (12,247,494) (174,449) (6,283,735) (24,413,467) (6,324,325) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (19,632,594) 차감 계 76,088,191 (12,142,847) 6,989,655 (5,928,048) 65,006,951 53,340,779 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 50,414,325 (주1) 기타 통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)1,275,130천원(전기 : (-)243,593천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 기능통화의 환율이10%변 동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 구분 당기 전기 10 % 환율 인상시 10% 상승시 환율 인하시 10 % 환율 인상시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 환율 인하시 세전순이익 6,500,695 (947,6266,500,695) 702,003 5,041,433 (702,003)5,041,433) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상 으로 하였습니다.

외환위험. 연결회사는 외환 위험국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 미국달러화 및 유로화, 일본엔화와 관련된 환율 변동 위험에 환율변동위험에 노출되어 있습니 다있습니다. 외환 위험은 외환위험은 미래예상거래 , 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 연결회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을고려하 여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사 는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같 습니다같습니다. (단위 단위: 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW백만원) 구 분 통화 외화자산 당기말 전기말 외화금액 USD상당액 원화환산액 외화금액 USD상당액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 42,820 50,763 65,631 71,406 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 492,900 584,333 198,327 215,780 기타유동채권 8,256 9,787 7,858 8,549 단기금융상품 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 586,326 695,088 310,598 337,931 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 22,280 26,413 19,151 20,836 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 520,825 617,438 243,254 264,660 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 단위: 천원백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 1,704 (947,6261,704) 702,003 7,327 (702,0037,327)

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노 출되어 있습니다. 보고기간말 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해 이루어 지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 연결기업은 우선적으로 수출과 수입 통화대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액 을 상쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다 음과 같습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW천원) 구 분 통화 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 59,665,104 2,930,433 7,114,609 336,773 70,046,919 67,948,922 1,836,867 7,060,647 92,594 76,939,030 외화 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 (6,324,325) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (19,632,594) (9,716,606) (8,880,782) (156,097) (3,773,760) (22,527,245) 차감 계 53,340,779 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 50,414,325 58,232,316 (7,043,915) 6,904,550 (3,681,166) 54,411,785 (주1) 기타 통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)243,594천원(전기 : (-)1,220,315천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 기능통화의 환율이10%변 동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 구분 당기 전기 10 % 환율 인상시 10% 상승시 환율 인하시 10 % 환율 인상시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 환율 인하시 세전순이익 5,041,433 (947,6265,041,433) 702,003 5,441,178 (702,003)5,441,178) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상 으로 하였습니다.

외환위험. 연결회사는 외환 위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 미국달러화 및 유 로화, 일본엔화와 관련된 환율 변동 위험에 환율변동위험에 노출되어 있습니 다있습니다. 외환 위험은 인식된 외환위험은 미래예상거래, 인 식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 회사는 대상 영업 부문별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 부문별 헷지정책(Matching을 통한 Exposure축소)을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화 로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고 하고 있습니다. 회사는 외화자산 및 부채의 환율변동 위험을 회피하기 위해 하나은행 등과 통화선도계약을 체결하고 단기매매목적으로 회계처리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같 습니다같습니다. (단위 단위: 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW백만원) 구 분 통화 외화자산 당기말 전기말 외화금액 USD상당액 원화환산액 외화금액 USD상당액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 42,017 49,811 65,086 70,813 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 494,434 586,151 196,728 214,040 기타유동채권 8,254 9,785 7,849 8,539 단기금융상품 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 2,000 2,176 장기대여금 21,078 24,988 17,408 18,940 자원개발자금 21,052 24,957 19,142 20,827 기타비유동자산 220 260 232 253 자산 합계 587,055 695,952 308,445 335,588 (단위: 천USD, 백만원) 외화부채 당기말 전기말 USD상당액 원화환산액 USD상당액 원화환산액 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 140,815 166,936 104,922 114,155 단기차입금 352,948 418,420 114,399 124,466 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 10,949 12,980 15,339 16,689 장기차입금 4,782 5,669 4,782 5,203 부채 합계 509,494 604,005 239,442 260,513 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 변동시 환율변동이 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 단위: 천원백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 2,418 (947,6262,418) 702,003 7,508 (702,0037,508)

외환위험. 연결회사는 회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다있습니다. 외환 외 환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다다음과같습니 다. (단위 : 천EUR천USD, 천GBP, 천USD천EUR, 천JPY, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 6 8,449 1 1,433 GBP 79 119,980 679 964,400 - - 78 116,001 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 95 112,214 596 648,244 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 869 1,030,771 1,104 1,200,921 미수금 USD 3,271 3,786,864 4,079 4,835,918 3,077 3,347,652 미수수익 USD 336 398,697 105 113,954 보증예치금 USD 1 353 1 324 보증금 USD 39 46,780 29 31,192 대여금 USD 1,713 2,030,238 673 731,743 금융부채 매입채무 EUR - - 미수수익 22 29,190 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 484 573,772 985 1,071,546 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 3,416 35,193 3,212 33,862 USD 449 519,452 375 419,482 68 80,951 16 17,129 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 777,350 (947,626777,350) 702,003 503,974 (702,003503,974)

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되 어 있습니다. 보고기간말 당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최 소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해이루어지고 있으며, 투 기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 당사는 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상 쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다 음과 같습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW천원) 구 분 통화 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 80,288,138 104,647 7,164,104 355,687 87,912,576 57,744,246 2,930,433 7,114,609 336,773 68,126,061 외화 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 (1,725,387) (12,247,494) (174,449) (6,283,735) (20,431,065) (2,483,631) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (15,791,900) 차감 계 78,562,751 (12,142,847) 6,989,655 (5,928,048) 67,481,511 55,260,615 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 52,334,161 (주1) 기타 통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)1,245,718천원 (전기: (-)134,060천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 기능통화의 환율이10%변 동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 구분 당기 전기 10% 상승시 환율 인상시 10% 하락시 환율 인하시 10% 상승시 환율 인상시 10% 하락시 손익효과 947,626 환율 인하시 세전순이익 6,748,151 (947,6266,748,151) 702,003 5,233,416 (702,003)5,233,416) 상기 민감도 분석은 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상 으로 하였습니다.