Common use of 외환위험 Clause in Contracts

외환위험. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 내부적으로 환율 변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 및 전 기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 영향은 다음과 같습니다. USD 11,521,404 (11,521,404) 5,101,156 (5,101,156) EUR 2,258,344 (2,258,344) 1,476,521 (1,476,521) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,979) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802

외환위험. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 노출되 어 있습니다. 당기말 및 당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최 소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해이루어지고 있으며, 투 기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 당사는 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상 쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다다 음과 같습니다. (단위단위 : 천원) 구 분 구분 당기말 전기말 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 80,288,138 104,647 7,164,104 355,687 87,912,576 57,744,246 2,930,433 7,114,609 336,773 68,126,061 외화 금융부채 (1,725,387) (12,247,494) (174,449) (6,283,735) (20,431,065) (2,483,631) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (15,791,900) 차감 계 78,562,751 (12,142,847) 6,989,655 (5,928,048) 67,481,511 55,260,615 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 52,334,161 (주1) 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 내부적으로 환율 변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기말 및 전 기말 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)1,245,718천원 (전기: (-)134,060천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율이10%변 동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. USD 11,521,404 (11,521,404단위 : 천원) 5,101,156 구분 당기 전기 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 6,748,151 (5,101,1566,748,151) EUR 2,258,344 5,233,416 (2,258,344) 1,476,521 (1,476,521) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,9795,233,416) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 부채를 대상 으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802.

외환위험. 당사는 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 당 기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다장부금액은다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 169,790,755 46,941,067 106,300,048 66,163,701 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 24,342,445 4,853,877 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 99,641,689 21,175,715 55,181,795 3,470,394 합 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 302,161,140 71,900,166 188,223,897 74,916,527 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 따른 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 당 기말 및 전 기말 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 당기손익 및 전기 손익에 미 치는 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 11,521,404 9,456,986 (11,521,4049,456,986) 5,101,156 3,110,733 (5,101,1563,110,733) EUR 2,258,344 (2,258,344) 1,476,521 1,477,224 (1,476,5211,477,224) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 5,967,952 (4,306,3555,967,952) 3,556,896 3,915,895 (3,556,8963,915,895) 합 계 18,050,760 17,647,938 (18,050,76017,647,938) 10,283,979 8,653,258 (10,283,9798,653,258) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 하였습니다. 한편, 당사는 연결실체는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 환위험 을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. 또한 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 예 상매입거래의 환위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 통화선도계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 이익 손실 자산 부채 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802

외환위험. 당사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다화폐성자산,부채의 금액은 다음과 같습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다. - 당기 (단위원화단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화 외화자산(*) 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 18,692,051.88 5,371,766.22 20,336,952 5,844,482 JPY 20,124,905.00 83,000.00 212,169 875 GBP - 54,155.26 - 80,280 AED 111,203.81 19,933.10 32,939 5,904 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 366,081.49 103,198.10 489,905 138,104 계 21,071,965 6,069,645 (*) 대손충당금 설정 채권은 제외하였습니다. - 전기 (원화단위: 천원) 외화 외화자산(*) 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 18,845,198.96 4,594,787.20 22,516,491 5,319,845 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 5,545,300.00 - 58,973 - GBP - 50,342.22 - 76,454 AED 109,335.77 19,311.46 34,464 6,087 EUR 202,430.95 464.45 262,640 603 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 22,872,568 5,402,989 (*) 대손충당금 설정 채권은 제외하였습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 따른 10%변동을 기준으로 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 상기의 변동 비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말 및 전 기말 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 원화환율 10%변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 법인세비용차감전순 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 11,521,404 1,449,247 (11,521,4041,449,247) 5,101,156 1,719,665 (5,101,1561,719,665) JPY 21,129 (21,129) 5,897 (5,897) GBP (8,028) 8,028 (7,645) 7,645 AED 2,703 (2,703) 2,838 (2,838) EUR 2,258,344 35,180 (2,258,34435,180) 1,476,521 26,204 (1,476,52126,204) JPY 계 1,500,231 (42,3861,500,231) 42,386 133,889 1,746,959 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,9791,746,959) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 화폐성 자산 및 부 채를 대상으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802한 것입니다.

외환위험. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 노 출되어 있습니다. 당기말 및 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해 이루어 지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 연결기업은 우선적으로 수출과 수입 통화대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액 을 상쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다다 음과 같습니다. (단위단위 : 천원) 구 분 구분 당기말 전기말 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 59,665,104 2,930,433 7,114,609 336,773 70,046,919 67,948,922 1,836,867 7,060,647 92,594 76,939,030 외화 금융부채 (6,324,325) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (19,632,594) (9,716,606) (8,880,782) (156,097) (3,773,760) (22,527,245) 차감 계 53,340,779 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 50,414,325 58,232,316 (7,043,915) 6,904,550 (3,681,166) 54,411,785 (주1) 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 내부적으로 환율 변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기말 및 전 기말 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)243,594천원(전기 : (-)1,220,315천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율이10%변 동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. USD 11,521,404 (11,521,404단위 : 천원) 5,101,156 구분 당기 전기 10 % 환율 인상시 10% 환율 인하시 10 % 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 5,041,433 (5,101,1565,041,433) EUR 2,258,344 5,441,178 (2,258,344) 1,476,521 (1,476,521) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,9795,441,178) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 부채를 대상 으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802.

외환위험. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 노 출되어 있습니다. 당기말 및 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해 이루어 지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. 연결기업은 우선적으로 수출과 수입 통화대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액 을 상쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다다 음과 같습니다. (단위단위 : 천원) 구 분 구분 당기말 전기말 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타(주1) 합계 USD EUR CNY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 81,795,980 104,647 7,164,104 355,687 89,420,418 59,665,104 2,930,433 7,114,609 336,773 70,046,919 외화 금융부채 (5,707,789) (12,247,494) (174,449) (6,283,735) (24,413,467) (6,324,325) (9,188,201) (155,371) (3,964,697) (19,632,594) 차감 계 76,088,191 (12,142,847) 6,989,655 (5,928,048) 65,006,951 53,340,779 (6,257,768) 6,959,238 (3,627,924) 50,414,325 (주1) 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 내부적으로 환율 변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다통화는 USD, EUR, CNY를 제외한 기타 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당기말 및 전 기말 당기 손익으로 인식한 외화환산손익은 순액으로 (-)1,275,130천원(전기 : (-)243,593천원 )입니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율이10%변 동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. USD 11,521,404 (11,521,404단위 : 천원) 5,101,156 구분 당기 전기 10 % 환율 인상시 10% 환율 인하시 10 % 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 6,500,695 (5,101,1566,500,695) EUR 2,258,344 5,041,433 (2,258,344) 1,476,521 (1,476,521) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,9795,041,433) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 부채를 대상 으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802.

외환위험. 당사는 연결회사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있 으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다화폐성자산,부채의 금액은 다음과 같습니다. 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같 습니다. -당기 (단위원화단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 163,547,279 13,528,997 89,275,729 21,978,151 13,306,699.07 3,131,556.39 16,081,146 3,784,486 EUR 32,134,141 2,728,625 24,333,049 4,853,877 29,970.00 30,000.00 37,990 38,028 JPY 372,555 924,460 1,809,248 42,897 CNY 222,000 130,298 590,361 385,658 기타 56,377,920 305,587 47,050,490 125,748 합 57,556.00 - 597 - GBP 860,205.52 141,349.45 1,273,250 209,221 AED 135,568.73 26,934.27 44,605 8,862 계 252,653,895 17,617,967 163,058,877 27,386,331 당사는 17,437,588 4,040,597 -전기 (원화단위: 천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 9,839,381.48 5,210,073.41 11,531,755 6,106,206 JPY 631,696.00 1,440,000.00 6,140 13,997 GBP 814,538.32 74,660.93 1,413,965 129,605 AED 71,834.17 11,116.62 22,922 3,547 계 12,974,782 6,253,355 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 따른 10%변동을 기준으로 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니 다. 당기말 및 전 기말 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 원화환율 10%변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미 치는 법인세비용차감 전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 11,521,404 1,229,666 (11,521,4041,229,666) 5,101,156 542,555 (5,101,156) EUR 2,258,344 (2,258,344) 1,476,521 (1,476,521) JPY (42,386) 42,386 133,889 (133,889) CNY 7,043 (7,043) 15,517 (15,517) 기타 4,306,355 (4,306,355) 3,556,896 (3,556,896) 합 계 18,050,760 (18,050,760) 10,283,979 (10,283,979) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부 채를 대상으로 하였습니다. 한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험, 예상매출과 예상매입거래의 환 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 미결제 통화선도 계약의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 미결제약정 계약금액 평가손익 공정가치 통화선도 337,289,046 11,442,050 1,345,802 11,442,050 1,345,802542,555)