Common use of 현금흐름표 Clause in Contracts

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기순이익(손실) (3,668,521) (4,760,001) 2) 조정내역 현금유출없는 비용등 가산 2,521,333 6,604,012 이자비용 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익) (2,665,802) (111,969) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 - 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 (155,290) (221,168) 이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843 3) 영업활동관련 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 감소(증가) (160,542) 189,465 재고자산의 감소(증가) 1,452,979 (325,282) 기타자산의 감소(증가) 146,528 (366,631) 매입채무의 증가(감소) (445,144) (277,839) 기타지급채무의 증가(감소) (523,962) 1,425,717 기타부채의 증가(감소) (151,809) (85,822) 퇴직금 지급액 (160,937) (1,020,418) 사외적립자산의 감소(증가) (344,581) 696,410 소계 866,050 3,974,666 4) 영업활동으로부터 창출된 현금 (436,428) 5,597,509 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습 니다. 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 (152,184) 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 - 7,136 장기임대보증금의 유동성 대체 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 유동성 대체 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 - (4) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (1) 당기순이익(손실당기순손실 (814,228) (3,668,521431,446) (2) 조정항목 1,669,141 359,203 퇴직급여 107,087 73,390 감가상각비 225,712 239,371 사용권자산감가상각비 10,596 10,289 무형자산상각비 3,056 2,651 대손상각비 63,740 3,888 기타대손충당금환입(기타영업외수익) (4,760,001) 2) 조정내역 현금유출없는 비용등 가산 2,521,333 6,604,012 이자비용 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익28) (2,665,8024) 기타의대손상각비(기타영업외비용) 2,116 5,902 금융수익 (189,518) (111,969438,085) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 - 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 금융비용 680,940 395,805 기타영업외수익 (155,290461,379) (221,16878,544) 이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843 3기타영업외비용 59,424 525,248 법인세수익 (297,220) 영업활동관련 자산부채의 변동 (108,667) 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 (64,727) 366,522 기타채권의 감소(증가) (160,54244,552) 189,465 13,118 계약자산의 감소(증가) (211,099) (235,716) 재고자산의 감소(증가) 1,452,979 (325,282119,680) 기타자산의 20,534 파생상품의 감소(증가) 146,528 40,679 26,077 확정계약의 감소(증가) 22,528 22,407 기타유동자산의 감소(증가) (366,63136,784) 12,923 기타비유동자산의 감소(증가) 33 33 매입채무의 증가(감소) 229,697 (445,14485,972) (277,839) 기타지급채무의 기타채무의 증가(감소) (523,962137,687) 1,425,717 기타부채의 70,790 선수금의 증가(감소) - (151,809866) 계약부채의 증가(감소) 1,187,720 (302,785) 퇴직금의 지급 (77,821) (85,82285,135) 퇴직금 지급액 퇴직금의 승계 2,814 (160,937) (1,020,418626) 사외적립자산의 감소(증가) (344,58170,617) 696,410 소계 866,050 3,974,666 4(9,621) 영업활동으로부터 창출된 현금 충당부채의 증가(감소) 744,111 (436,428) 5,597,50983,724) (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500 (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 거래내역은 다음과 같습 니다같습니다. 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 (152,184) 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 - 7,136 장기임대보증금의 유동성 대체 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 579,275 1,858,112 본계정 대체에 따른 건설중인자산 감 소 65,919 24,097 장기대여금의 유동성 대체 (705) 14,986 유형자산 취득관련 미지급금 증감 (6,789) (4,534) 사용권자산-리스부채 계상 11,410 16,944 유형자산 재평가 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 - (4) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.188,100

현금흐름표. (1) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 전기의 영업활동 현금 흐름과 관련된 내역은 다음과 같습니다. 1) . 당기순이익(손실) 25,686 (3,668,52119,327) 비현금항목의 조정 퇴직급여 9,725 9,265 감가상각비 36,235 35,513 사용권자산상각비 12,037 9,540 무형자산상각비 10,583 10,360 투자부동산상각비 45 - 대손상각비(환입) (4,760,001) 280) 173 이자수익 (2,820) (2,126) 배당금수익 (265) (216) 외화환산이익 (20) (29) 이자비용 638 317 외화환산손실 354 - 유형자산처분이익 (287) (810) 유형자산처분손실 2,833 670 무형자산처분손실 - 7 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 570 218 법인세비용 11,039 7,527 잡이익 (2) 조정내역 현금유출없는 비용등 가산 2,521,333 6,604,012 이자비용 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익) (2,665,802) (111,969) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 잡손실 - 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 (155,290) (221,168) 이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843 3) 영업활동관련 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 38,838 소 계 80,385 109,247 운전자본의변동 매출채권 감소(증가) (160,54217,422) 189,465 재고자산의 9,489 미수금 증가 (519) (644) 미수수익 감소(증가) 1,452,979 (325,28210) 기타자산의 14 선급금 감소(증가) 146,528 16 (366,631654) 매입채무의 선급비용 감소 939 2,334 재고자산 증가 (52,223) (18,640) 영업보증금 감소(증가) (900) 724 장기선급금 감소 140 327 장기선급비용 감소(증가) 129 (101) 매입채무 증가(감소) 15,557 (3,251) 미지급금 증가(감소) (445,14433,794) 300 미지급비용 감소 (60) (277,8393,112) 기타지급채무의 기타유동부채 증가(감소) (523,9622,130) 1,425,717 기타부채의 4,051 퇴직금의지급 및 사외적립자산 납입 (15,465) (10,982) 장기수입보증금 증가(감소) (151,809183) 170 장기미지급비용 감소 (1,503) (85,822283) 퇴직금 지급액 소 계 (160,937107,428) (1,020,41820,258) 사외적립자산의 감소(증가법인세의납부 (9,888) (344,58114,161) 696,410 소계 866,050 3,974,666 4영업활동으로 인한 순현금흐름 (11,245) 영업활동으로부터 창출된 현금 (436,428) 5,597,50955,501 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 거래내역은 다음과 같습 니다같습니다. 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 (152,184) 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 - 7,136 장기임대보증금의 유동성 대체 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 유동성 대체 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 - (4) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.구 분 당 기 전 기

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기순이익(손실. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (118,328,458) (3,668,52148,373,411) 1) 당기순손실 (1,276,629,868) (4,760,001213,012,156) 2) 조정내역 현금유출없는 비용등 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 2,521,333 6,604,012 1,126,531,666 133,526,625 감가상각비 12,498,188 3,736,404 사용권자산상각비 33,366,709 22,406,409 대손상각비 6,666 3,494 무형자산상각비 966,964 569,298 기타의대손상각비 2,300 29,468 사용권자산해지손실 1,046,525 - 유형자산처분손실 654,303 434,423 이자비용 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익) (2,665,802) (111,969) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 16,640,540 11,047,453 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 공정가치측정 금융부채평가손실 1,021,834,074 87,194,273 파생상품평가손실 24,815,555 3,171,448 주식기준보상비용 10,977,007 4,420,198 재고자산평가손실 1,651,873 269,310 장기종업원급여 397,404 244,447 퇴직급여 1,159,434 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 복구공사손실 44,931 - 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 (155,290) (221,168) 이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843종속기업투자주식손상차손 469,192 - 3) 영업활동관련 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 감소(증가현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (2,383,882) (160,5422,061,300) 189,465 재고자산의 감소(증가유형자산처분이익 (41,304) 1,452,979 - 사용권자산해지이익 (325,282) 기타자산의 감소(증가) 146,528 (366,631) 매입채무의 증가(감소32,821) (445,14422,619) 복구충당부채환입 - (77,165) 이자수익 (2,309,757) (277,839) 기타지급채무의 증가(감소) (523,962) 1,425,717 기타부채의 증가(감소) (151,809) (85,822) 퇴직금 지급액 (160,937) (1,020,418) 사외적립자산의 감소(증가) (344,581) 696,410 소계 866,050 3,974,6661,961,516) 4) 영업활동으로부터 창출된 현금 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 34,153,626 33,173,420 매출채권의증감 (436,42870,867) 5,597,509(161,260) 미수금의증감 7,454,206 (19,427,015) 선급금의증감 177,637 (300,981) 선급비용증감 (2,076,616) (977,570) 부가세대급금의증감 1,042,383 1,423,294 재고자산의증감 (24,448,997) (11,527,226) 매입채무의증감 38,013,199 49,417,210 미지급금의증감 12,526,311 5,904,085 예수금의증감 (29,707) 65,401 선수금의증감 112,006 5,870 미지급비용의증감 835,884 1,755,690 복구충당부채의증감 (124,723) (44,850) 계약부채의증감 742,910 7,040,772 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500. (3) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습 니다. 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 (152,184) 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 - 7,136 장기임대보증금의 유동성 대체 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 유동성 대체 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 - (4) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다같습니다.

현금흐름표. (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 전기의 영업활동에서 사용된 현금은 다음과 같습니다. 1) 당기순이익(손실. 현금유출 없는 비용등의 가산 이자비용 17,470,394 16,829,084 퇴직급여 3,807,060 4,084,047 재고자산평가손실 - 8,467,637 감가상각비 14,132,426 13,994,679 사용권자산상각비 1,954,083 - 무형자산상각비 1,533,093 1,271,565 대손상각비 64,546 303,294 기타의대손상각비 75,161 53,873 외화환산손실 1,580,426 345,627 파생상품평가손실 10,182,692 15,987,393 확정계약평가손실 10,034,152 3,695,573 종속회사투자주식손상차손 14,508,066 - 유형자산처분손실 361,210 111,992 무형자산처분손실 11,116 102,831 유형자산손상차손 2,834,531 - 무형자산손상차손 - 39,123 충당부채전입 2,057,561 - 매각예정자산손상차손 - 659,192 재평가손실 207,867 - 현금유출이 없는 수익등의 차감 이자수익 (1,226,576) (3,668,5211,174,304) 배당금수익 - (8,462,456) 법인세수익 (4,375,782) (4,760,001) 29,855,154) 조정내역 현금유출없는 비용등 가산 2,521,333 6,604,012 이자비용 2,599,108 3,159,044 법인세비용(수익재고자산평가손실환입 (6,794,520) - 충당부채환입 (4,611,191) (2,665,802287,396) 금융보증수익 (13,894) (111,96916,670) 외환차이 160,247 39,325 대손상각비 390,390 786,217 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 300,000 재고자산평가손실 295,959 233,743 유형자산감가상각비 266,017 784,437 투자부동산감가상각비 790,860 868,591 무형자산상각비 - 46 재고자산폐기손실 1,518 36,080 유형자산처분손실 8,703 23,931 투자부동산처분손실 - 83,902 유형자산폐기손실 2,166 - 투자부동산폐기손실 80,544 - 무형자산손상차손 182,107 - 퇴직급여 395,600 382,369 지급수수료 13,917 18,296 현금유입없는 수익등 차감 외화환산이익 (155,290334,707) (221,168211,565) 이자수익 128,776 176,426 외환차이 15,517 19,669 유형자산처분이익 10,997 25,073 소계 2,366,043 6,382,843 3단기금융자산평가이익 (118) 영업활동관련 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,053,518 3,739,067 기타수취채권의 감소(증가- 파생상품평가이익 (6,251,587) (160,5421,641,765) 189,465 확정계약평가이익 (34,272,352) (28,217,753) 유형자산처분이익 (164,029) (20,797) 무형자산처분이익 (273) (107,909) 임대매출 (23,213) (8,963) 합 계 22,746,142 15,941,178 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 변동 (58,348,536) 10,392,578 기타채권의 변동 (167,303) (18,033) 계약자산의 변동 1,138,400 300,136 재고자산의 감소(증가변동 (71,385,226) 1,452,979 9,203,983 기타유동자산의 변동 (325,2826,745,419) 기타자산의 감소(증가232,816 장기기타채권의 변동 1,464,686 1,814,476 기타비유동자산의 변동 1,324,042 (2,177,264) 146,528 파생상품자산(부채)의 변동 (366,63111,175,645) 16,861,218 확정계약자산(부채)의 변동 27,656,999 (6,825,464) 매입채무의 증가(감소변동 56,184,913 249,826 기타채무의 변동 8,229,839 1,916,250 계약부채의 변동 (2,096,973) (445,1444,936,115) 선수금의 변동 25,003,194 13,377,765 기타유동부채의 변동 1,881,195 (13,196,730) 장기기타채무의 변동 (1,279,863) 1,957,545 기타비유동부채의 변동 733,716 - 퇴직금의 지급 (1,627,394) (277,8391,397,248) 기타지급채무의 증가(감소관계기업 전입 - 116,928 관계기업 전출 - (509,185) 충당부채의 변동 9,353,763 2,236,066 합 계 (523,96219,855,612) 1,425,717 기타부채의 증가(감소) (151,809) (85,822) 퇴직금 지급액 (160,937) (1,020,418) 사외적립자산의 감소(증가) (344,581) 696,410 소계 866,050 3,974,666 4) 영업활동으로부터 창출된 현금 (436,428) 5,597,50929,599,548 (2) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 45,300,000 28,000,000 - - 73,300,000 유동성장기차입금 31,095,000 (31,095,000) 7,595,000 - 7,595,000 장기차입금 11,792,500 - - (7,595,000) 4,197,500 리스부채 - - - - - 합계 88,187,500 (3,095,000) 7,595,000 (7,595,000) 85,092,500 (전기) (단위: 천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 단기차입금 41,500,000 (1,000,000) 4,800,000 - 45,300,000 유동성장기차입금 4,982,500 (182,500) 31,095,000 (4,800,000) 31,095,000 장기차입금 42,887,500 - - (31,095,000) 11,792,500 리스부채 - - 7,136 (7,136) - 합계 89,370,000 (1,182,500) 35,902,136 35,902,136 88,187,500 (3) 당기와 전기 중 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 주요 거래는 다음과 같습 니다같습니다. 퇴직급여채무 재측정요소 284,860 건설중인자산의 본계정 대체 1,193,787 223,321 유형자산의 분할이전 - 40,772,529 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증감 55,313 645,570 자산재평가(법인세 차감후) (152,184890,332) 1,129,697 장기대여금의 유동성 대체 (6,619,220) 7,295,250 사채의 유동성대체 - 130,000,000 장기차입금의 유동성대체 7,595,000 31,095,000 사용권자산과 리스부채의 인식과 제거 50,000,000 - 7,136 장기임대보증금의 충당부채의 유동성 대체 384,634 9,156,700 장기임차보증금의 635,437 (1,860,200) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 분할이전 - 384,363,441 관계기업투자주식의 분할이전 - 5,827,893 미수금의 분할이전 - 4,350 임차보증금의 분할이전 - 42,203 단기차입금의 분할이전 - 135,000,000 단기임대보증금의 분할이전 - 1,619,503 사용권자산의 취득으로 인한 임차보증금(현할차) 증감 56,295 - 사용권자산의 취득으로 인한 리스부채 증감 3,994,088 - 리스부채의 유동성 대체 - 5,852 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,166,402 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 - 4,800,000 투자부동산의 매각예정자산대체 39,313,113 - 건설중인자산의 유형자산건물대체 580,990 1,931,575 - (4) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입 금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.