Common use of 현금흐름표 Clause in Contracts

현금흐름표. (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유 출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정대체 18,373,335 40,895,311 건설중인자산 상품대체 1,680,979 3,834,453 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 67,127 (1,056,713) 장기차입금의 유동성대체 5,875,000 8,300,000 장기사채의 유동성대체 50,000,000 26,000,000 무형자산의 선급금 대체 50,691 33,964 매출채권의 유동성대체 13,916,350 83,784,277 미지급 퇴직급여의 변동 26,477 448,112 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 증가 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 114,201,321 15,497,891 1,827,490 - - - 131,526,701 유동성장기차입금 8,300,000 (8,300,000) - - - 5,875,000 5,875,000 유동성장기사채 26,000,000 (26,000,000) - - - 50,000,000 50,000,000 리스부채 162,668 (420,680) - 279,658 14,709 224,706 261,061 소 계 148,663,988 (19,222,789) 1,827,490 279,658 14,709 56,099,706 187,662,762 비유동성: 장기차입금 12,875,000 - - - - (5,875,000) 7,000,000 장기사채 65,000,000 50,433,422 - - 276,935 (50,000,000) 65,710,357 리스부채 65,478 - - 407,083 - (224,706) 247,855 소 계 77,940,478 50,433,422 - 407,083 276,935 (56,099,706) 72,958,212 합 계 226,604,466 31,210,633 1,827,490 686,741 291,644 - 260,620,974 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 잉여금처분 기말 유동성: 단기차입금 114,840,400 1,034,989 (1,674,068) - - - 114,201,321 유동성장기차입금 7,750,000 (7,750,000) - - - 8,300,000 8,300,000 유동성장기사채 - - - - - 26,000,000 26,000,000 리스부채 233,933 (281,400) - 138,808 - 71,327 162,668 소 계 122,824,333 (6,996,411) (1,674,068) 138,808 - 34,371,327 148,663,988 비유동성: 장기차입금 19,375,000 1,800,000 - - - (8,300,000) 12,875,000 사채 46,000,000 45,000,000 - - - (26,000,000) 65,000,000 리스부채 198,695 - - (73,140) 11,249 (71,327) 65,478 소 계 65,573,695 46,800,000 - (73,140) 11,249 (34,371,327) 77,940,478 합 계 188,398,028 39,803,589 (1,674,068) 65,669 11,249 - 226,604,466

현금흐름표. (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.당기와 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 당기순손실 (77,829,331) (19,208,895) 조정: 법인세비용 - 158,498 이자수익 (678,073) (964,154) 이자비용 12,959,267 13,011,603 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 315,088 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (6,152) (1,377,850) 파생상품거래손실 54,430 - 재고자산평가손실 19,770 - 감가상각비 29,295,267 29,397,281 무형자산상각비 482,885 431,995 유형자산처분손실 4,182 59,249 유형자산손상차손 8,356,507 - 퇴직급여 2,324,667 2,082,423 매출채권손상차손 151,017 101,778 외화환산손실 868,990 11,814,319 외화환산이익 (17,115,249) (1,698,245) 리스해지손실 7,306,204 - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 4,286,779 3,548,740 미수금 565,628 364,073 선급금 345,491 843,600 선급비용 96,397 (269,700) 선급제세 (1,323,110) (94,552) 재고자산 (44,590) (273,366) 장단기미지급금 42,690,870 3,411,376 미지급비용 915,167 (475,667) 선수금 (24,040,939) 5,525,481 예수금 9,044 456,023 예수보증금 (100,368) 614,533 예수제세 (9,453,734) 2,967,991 퇴직금의 지급 (523,896) (510,457) 사외적립자산의 납입 (2,380,040) - 영업에서 창출된 현금흐름 (22,762,920) 50,231,165 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 당기와 전기 중 현금의 유입과 유 출이 유출이 없는 중요한 거래내역은 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정대체 18,373,335 40,895,311 건설중인자산 상품대체 1,680,979 3,834,453 유형자산 취득관련 구분 제 6(당) 기 제 5(전) 기 복구충당부채의 전입 50,827,744 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 67,127 (1,056,713) 장기차입금의 유동성대체 5,875,000 8,300,000 장기사채의 유동성대체 50,000,000 26,000,000 무형자산의 선급금 대체 50,691 33,964 매출채권의 유동성대체 13,916,350 83,784,277 미지급 퇴직급여의 변동 26,477 448,112 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 증가 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 114,201,321 15,497,891 1,827,490 - - - 131,526,701 유동성장기차입금 8,300,000 (8,300,000) - - - 5,875,000 5,875,000 유동성장기사채 26,000,000 (26,000,000) - - - 50,000,000 50,000,000 리스부채 162,668 (420,680) - 279,658 14,709 224,706 261,061 소 계 148,663,988 (19,222,789) 1,827,490 279,658 14,709 56,099,706 187,662,762 비유동성: 장기차입금 12,875,000 - - - - (5,875,000) 7,000,000 장기사채 65,000,000 50,433,422 - - 276,935 (50,000,000) 65,710,357 리스부채 65,478 - - 407,083 - (224,706) 247,855 소 계 77,940,478 50,433,422 - 407,083 276,935 (56,099,706) 72,958,212 합 계 226,604,466 31,210,633 1,827,490 686,741 291,644 - 260,620,974 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 잉여금처분 기말 유동성: 단기차입금 114,840,400 1,034,989 (1,674,068) - - - 114,201,321 유동성장기차입금 7,750,000 (7,750,000) - - - 8,300,000 8,300,000 유동성장기사채 - - - - - 26,000,000 26,000,000 리스부채 233,933 (281,400) - 138,808 - 71,327 162,668 소 계 122,824,333 (6,996,411증가(감소) (1,674,06833,008) 138,808 (278,773) 사용권자산의 증가(감소) (34,211,356) 315,901,278 리스부채의 증가(감소) (26,717,391) 261,527,887 보증금현재가치할인차금의 감소 187,761 - 34,371,327 148,663,988 비유동성: 장기차입금 19,375,000 1,800,000 - - - (8,300,000) 12,875,000 사채 46,000,000 45,000,000 - - - (26,000,000) 65,000,000 리스부채 198,695 - - (73,140) 11,249 (71,327) 65,478 소 계 65,573,695 46,800,000 - (73,140) 11,249 (34,371,327) 77,940,478 합 계 188,398,028 39,803,589 (1,674,068) 65,669 11,249 - 226,604,466충당부채의 미지급금 계정재분류 8,371,973 -

현금흐름표. (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.당기와 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 5(당) 기 제 4(전) 기 당기순손실 (19,208,895) (2,254,663) 조정: 법인세비용 158,498 115,032 이자수익 (964,154) (190,568) 이자비용 13,011,603 296,858 배당금수익 - (199,996) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 315,088 66,775 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,377,850) - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (40,727) 감가상각비 29,397,281 1,606,253 무형자산상각비 431,995 376,431 유형자산처분손실 59,249 1,513 무형자산처분손실 - 18,739 퇴직급여 2,082,423 1,634,729 매출채권손상차손(환입) 101,778 (5,971) 외화환산손실 11,814,319 773,440 외화환산이익 (1,698,245) (1,008,067) 기타비용(충당부채전입 등) - 2,531,541 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 3,548,740 73,309 미수금 364,073 131,230 선급금 843,600 273,730 선급비용 (269,700) (213,082) 선급제세 (94,552) (932,614) 재고자산 (273,366) (43,504) 장단기미지급금 3,411,376 10,582,073 미지급비용 (475,667) 643,644 선수금 5,525,481 11,478,425 예수금 456,023 7,616 예수보증금 614,533 (139,831) 예수제세 2,967,991 2,517,865 퇴직금의 지급 (510,457) (226,968) 순확정급여부채의 승계 - (6,767) 사외적립자산의 납입 - (1,661,268) 영업에서 창출된 현금흐름 50,231,165 26,205,177 (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 당기와 전기 중 현금의 유입과 유 출이 유출이 없는 중요한 거래내역은 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정대체 18,373,335 40,895,311 건설중인자산 상품대체 1,680,979 3,834,453 유형자산 취득관련 구분 제 5(당) 기 제 4(전) 기 복구충당부채의 전입 50,827,744 111,712 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 67,127 증가 (1,056,713278,773) 장기차입금의 유동성대체 5,875,000 8,300,000 장기사채의 유동성대체 50,000,000 26,000,000 무형자산의 선급금 대체 50,691 33,964 매출채권의 유동성대체 13,916,350 83,784,277 미지급 퇴직급여의 변동 26,477 448,112 (3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 20,427 사용권자산의 증가 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 114,201,321 15,497,891 1,827,490 315,901,278 - - - 131,526,701 유동성장기차입금 8,300,000 (8,300,000) - - - 5,875,000 5,875,000 유동성장기사채 26,000,000 (26,000,000) - - - 50,000,000 50,000,000 리스부채 162,668 (420,680) - 279,658 14,709 224,706 261,061 소 계 148,663,988 (19,222,789) 1,827,490 279,658 14,709 56,099,706 187,662,762 비유동성: 장기차입금 12,875,000 - - - - (5,875,000) 7,000,000 장기사채 65,000,000 50,433,422 - - 276,935 (50,000,000) 65,710,357 리스부채 65,478 - - 407,083 - (224,706) 247,855 소 계 77,940,478 50,433,422 - 407,083 276,935 (56,099,706) 72,958,212 합 계 226,604,466 31,210,633 1,827,490 686,741 291,644 - 260,620,974 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 잉여금처분 기말 유동성: 단기차입금 114,840,400 1,034,989 (1,674,068) - - - 114,201,321 유동성장기차입금 7,750,000 (7,750,000) - - - 8,300,000 8,300,000 유동성장기사채 - - - - - 26,000,000 26,000,000 리스부채 233,933 (281,400) - 138,808 - 71,327 162,668 소 계 122,824,333 (6,996,411) (1,674,068) 138,808 - 34,371,327 148,663,988 비유동성: 장기차입금 19,375,000 1,800,000 - - - (8,300,000) 12,875,000 사채 46,000,000 45,000,000 - - - (26,000,000) 65,000,000 리스부채 198,695 - - (73,140) 11,249 (71,327) 65,478 소 계 65,573,695 46,800,000 - (73,140) 11,249 (34,371,327) 77,940,478 합 계 188,398,028 39,803,589 (1,674,068) 65,669 11,249 - 226,604,466리스부채의 증가 261,527,887 -

현금흐름표. (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.당기와 전기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 4(당) 기 제 3(전) 기 당기순손실 (2,254,663) (26,490,298) 조정: 법인세비용 115,032 - 이자수익 (190,568) (74,368) 이자비용 296,858 85,556 배당금수익 (199,996) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 66,775 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (40,727) - 감가상각비 1,606,253 1,269,531 무형자산상각비 376,431 362,380 유형자산처분손실 1,513 - 무형자산처분손실 18,739 - 퇴직급여 1,634,729 1,075,865 대손충당금환입 (5,971) - 외화환산손실 773,440 987,123 외화환산이익 (1,008,067) (406,509) 기타비용(충당부채전입 등) 2,531,541 1,183,233 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권 73,309 (7,149,796) 미수금 131,230 (178,690) 선급금 273,730 (1,642,595) 선급비용 (213,082) (621,630) 선급제세 (932,614) (336,590) 재고자산 (43,504) (54,968) 장단기미지급금 10,582,073 (7,093,350) 미지급비용 643,644 185,248 선수금 11,478,425 6,153,073 예수금 7,616 250,221 예수보증금 (139,831) 134,183 예수제세 2,517,865 2,601,516 퇴직금의 지급 (226,968) (271,152) 순확정급여부채의 승계 (6,767) (469,774) 사외적립자산의 납입 (1,661,268) (503,510) 영업에서 창출된 현금흐름 26,205,177 (31,005,301) (2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기 및 당기와 전기 중 현금의 유입과 유 출이 유출이 없는 중요한 거래내역은 거래는 다음과 같습니다. 건설중인자산의 본계정대체 18,373,335 40,895,311 건설중인자산 상품대체 1,680,979 3,834,453 유형자산 취득관련 구분 제 4(당) 기 제 3(전) 기 복구충당부채의 전입(환입) 111,712 (701,610) 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 67,127 (1,056,713) 장기차입금의 유동성대체 5,875,000 8,300,000 장기사채의 유동성대체 50,000,000 26,000,000 무형자산의 선급금 대체 50,691 33,964 매출채권의 유동성대체 13,916,350 83,784,277 미지급 퇴직급여의 변동 26,477 448,112증가 20,427 9,274 무상감자 및 결손보전 - 20,000,000 외부감사 실시내용‌ 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부 합니다. 감사대상 사업연도 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (1. 감사대상업무 2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간 3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 증가 상각 대체 기말 유동성: 단기차입금 114,201,321 15,497,891 1,827,490 - - - 131,526,701 유동성장기차입금 8,300,000 (8,300,000) - - - 5,875,000 5,875,000 유동성장기사채 26,000,000 (26,000,000) - - - 50,000,000 50,000,000 리스부채 162,668 (420,680) - 279,658 14,709 224,706 261,061 소 계 148,663,988 (19,222,789) 1,827,490 279,658 14,709 56,099,706 187,662,762 비유동성: 장기차입금 12,875,000 - - - - (5,875,000) 7,000,000 장기사채 65,000,000 50,433,422 - - 276,935 (50,000,000) 65,710,357 리스부채 65,478 - - 407,083 - (224,706) 247,855 소 계 77,940,478 50,433,422 - 407,083 276,935 (56,099,706) 72,958,212 합 계 226,604,466 31,210,633 1,827,490 686,741 291,644 - 260,620,974 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 환율변동 상각 대체 잉여금처분 기말 유동성: 단기차입금 114,840,400 1,034,989 (1,674,068) - - - 114,201,321 유동성장기차입금 7,750,000 (7,750,000) - - - 8,300,000 8,300,000 유동성장기사채 - - - - - 26,000,000 26,000,000 리스부채 233,933 (281,400) - 138,808 - 71,327 162,668 소 계 122,824,333 (6,996,411) (1,674,068) 138,808 - 34,371,327 148,663,988 비유동성: 장기차입금 19,375,000 1,800,000 - - - (8,300,000) 12,875,000 사채 46,000,000 45,000,000 - - - (26,000,000) 65,000,000 리스부채 198,695 - - (73,140) 11,249 (71,327) 65,478 소 계 65,573,695 46,800,000 - (73,140) 11,249 (34,371,327) 77,940,478 합 계 188,398,028 39,803,589 (1,674,068) 65,669 11,249 - 226,604,466주요 감사실시내용 4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션