Komitet Audytu. Rada Nadzorcza powołuje Komitet Audytu jeżeli Rada Nadzorcza składa się z więcej niż pięciu członków. W przypadku gdy skład Rady Nadzorczej nie jest większy niż pięć osób zadania Komitetu Audytu pełni Rada Nadzorcza. Zgodnie z powyższym zadania Komitetu Audytu w 2015 roku pełniła Rada Nadzorcza. W przypadku, gdy Rada Nadzorcza składa się z więcej niż pięciu członków w skład Komitetu Audytu wchodzi co najmniej trzech członków, w tym przynajmniej jeden członek powinien spełniać warunki niezależności i posiadać kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej. Członkowie Komitetu Audytu są powoływani przez Radę Nadzorczą spośród swoich członków.
Komitet Audytu. Szczegóły dotyczące Komitetu Audytu Spółki i wynagrodzenia za usługi zewnętrznego audytora są przedstawione w Rocznym Formularzu Informacyjnym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2011 r. w rozdziale „Komitet Audytu”, opublikowanym na SEDAR pod adresem: xxx.xxxxx.xxx. Wszyscy członkowie Rady są świadomi tego, że potencjalnie może zaistnieć potrzeba wskazania kandydatów na nowych członków Rady. Ze względu na obecną liczebność Rady jak i fakt, że nie istnieją żadne obligatoryjne kadencje ani ograniczenia dotyczące kadencji jej członków, Spółka spodziewa się, że w większości przypadków zostanie należycie powiadomiona o konieczności znalezienia następcy dla danego członka Rady, który zamierza zrezygnować. Komitet ds. Wynagrodzeń i Ładu Korporacyjnego w ramach swojego mandatu odpowiada za wskazanie i rekomendowanie potencjalnych kandydatów, a większość członków Komitetu Wynagrodzeń i Ładu Korporacyjnego jest niezależnymi dyrektorami. Spółka powołała Komitet ds. Wynagrodzeń i Ładu Korporacyjnego, przy czym dwóch z trzech jego członków, tzn. panowie King i XxXxx, jest niezależnymi dyrektorami. Trzeci członek Komitetu, xxx Xxxxxxx, który jest członkiem zarządu spółki Xxxxxxx Investments S.A., która posiada około 44% wyemitowanych Akcji, jest niezależny od zarządu Spółki. Cel, skład, procedury, organizację oraz zakres obowiązków Komitetu określa Regulamin Komitetu przyjęty przez Radę Xxxxxxxxxx 00 grudnia 2006 r. i zmieniony 12 listopada 2009 r. Jeżeli chodzi o kwestie dotyczące wynagrodzeń, Komitet ds. Wynagrodzeń i Ładu Korporacyjnego co roku rozważa, jakie powinno być właściwe wynagrodzenie członków Rady w tym przewodniczącego danego Komitetu Rady poprzez ocenę branżowych praktyk rynkowych, ról i zakresu odpowiedzialności wymaganych przez członków Rady oraz poprzez odniesienie wynagrodzenia członka Rady Dyrektorów do wynagrodzeń otrzymywanych na podobnych stanowiskach oraz przedkłada Radzie stosowne zalecenia dotyczące takich wynagrodzeń. Obowiązki Komitetu w zakresie wynagrodzeń obejmują między innymi:
Komitet Audytu. Od 12 października 2017 r. w Spółce działa Komitet Audytu powołany w oparciu o ustawę o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (Dz.U. z 2017 r. poz. 1089) (dalej: „Ustawa”). Komitet Audytu składa się co najmniej z trzech członków, w tym Przewodniczącego Komitetu Audytu, powoływanych przez Radę Nadzorczą na okres jej kadencji spośród członków Rady Nadzorczej. W związku z powołaniem nowej Rady Nadzorczej Spółki przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 29 kwietnia 2019 r., Rada Nadzorcza nowej kadencji powołała z dniem 30 kwietnia 2019 r. na nową kadencję Komitet Audytu w jego niezmienionym składzie:
Komitet Audytu. 1. Z zastrzeżeniem ust. 3, Rada Nadzorcza powołuje komitet audytu („Komitet Audytu”), w którego skład wchodzi co najmniej 3 (trzech) jej członków, z których większość, w tym Przewodniczący Komitetu Audytu, powinno spełniać warunki niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym („Ustawa o biegłych rewidentach”), a jeden z nich powinien posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Ponadto, członkowie Komitetu Audytu powinni posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, tj. branży podmiotów świadczących usługi związane z pobieraniem, preparatyką, bankowaniem oraz przeszczepianiem materiału biologicznego. Powyższe kryterium uznaje się za spełnione, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
Komitet Audytu. Od dnia 16 października 2017 r., w Spółce funkcjonuje w ramach Rady Nadzorczej odrębny trzyosobowy Komitet Audytu (powołany stosowną uchwałą Rady Nadzorczej), zgodnie z wymogami wynikającymi z treści Ustawy o Biegłych Rewidentach. Od dnia 28 lipca 2021 roku, skład Komitetu Audytu Spółki obecnej kadencji jest następujący:
Komitet Audytu. W Emitencie został utworzony Komitet audytu. W skład Komitetu audytu wchodzi co najmniej 3 członków wybieranych spośród członków rady nadzorczej Emitenta uchwałą rady nadzorczej Emitenta, podjętą w głosowaniu jawnym. Kandydatów do Komitetu audytu przedstawia radzie nadzorczej Emitenta jej Przewodniczący. Członek Komitetu audytu może zostać w każdej chwili odwołany uchwałą rady nadzorczej Emitenta. Na dzień sporządzenia Dokumentu w skład Komitetu audytu wchodzą:
Komitet Audytu. Komitet Audytu wykonuje w szczególności czynności z zakresu: − Zapewnienia niezależności wewnętrznych i zewnętrznych audytorów; − Monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej (badanie przyjętych standardów rachunkowości, istotnych zmian w zakresie sprawozdawczości finansowej, obiegu informacji i sporządzanych dokumentów, w tym raportów bieżących Spółki, które mogą mieć wpływ na sprawozdania finansowe); − Oceny adekwatności i monitorowania skuteczności systemów i funkcji takich jak kontrola wewnętrzna, zarządzanie ryzykiem, compliance oraz audyt wewnętrzny; − Monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej; − Oceny efektywności kontroli wewnętrznej; − Oceny systemów identyfikacji i zarządzania ryzykiem; − Oceny głównych zagrożeń dla działalności Spółki oraz procedur ograniczania ryzyka; − Zatwierdzania zmian na stanowisku osoby kierującej jednostką organizacyjną, do kompetencji której należy wykonywanie obowiązków z zakresu audytu wewnętrznego; − Monitorowania relacji Spółki z podmiotami powiązanymi; − Analizowania sprawozdań finansowych przedstawianych przez Zarząd, w szczególności w aspekcie stosowanych metod rachunkowości przyjętych przez Spółkę i jej Grupę Kapitałową; − Monitorowania niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, − Dokonywania oceny, czy istnieje potrzeba wydzielenia w organizacji funkcji audytu wewnętrznego. Komitet Audytu zapoznaje się z pisemnymi informacjami podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o istotnych kwestiach dotyczących czynności rewizji finansowej, w tym w szczególności o znaczących nieprawidłowościach systemu kontroli wewnętrznej jednostki w odniesieniu do procesu sprawozdawczości finansowej, zagrożeniach niezależności podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oraz czynnościach zastosowanych w celu ograniczenia tych zagrożeń. Xxxxxx Xxxxxxx – Przewodniczący Komitetu Audytu, Xxxx Xxxxxxxx – Członek Komitetu Audytu,