內部控制措施 样本条款

內部控制措施. 為確保本集團不時遵守公共資源服務協議的定價政 策，本集團在日常 經營中採納了一系列內部控制政策。該等內部控制政策由本公司財務部、董事會辦公室、董 事（包括獨立非執行董 事）及審計部實施及監 管：

內部控制措施. 本公司已建立關聯交易管理辦 法（「關聯 交易管理辦法」），以確 保關連交易將按照公正、公平及公開的方式進行，並按照一般商業條款訂立，且並無損害本公司及其少數股東的權 益。董事會辦公室及本集團負責關 連交易管理的部門負責確保融資租賃框架協議項下的交易將不超逾建 議年度上限及按個別交易的條 款（不僅限於定價政 策）進 行。 董事會辦公室是本公司關連交易的管理單 位，負責監督關連交易程序 的批准，進行關連交易的資訊披露，及對持續關連交易框架協議的運行 狀況進行管 理。法務風控部負責本公司持續關連交易框架協議和框架 協議外新增關連交易協議的管理，對聯繫人進行備案登記；財務部負責 對關連交易協議發生的具體數額進行分類匯 總，配合審計師進行關連 交易匯總資料的審 核。本集團各成員公司應制定相應的關聯交易管理 辦法，包括明確應負責關連交易管理，及各自關連交易報批、運行和管 控的部門。 倘本公司各單位及各控股子公司在連續年度與同一聯繫人簽訂持續關 連交易協議，負責關連交易管理的部門應於年末最後一個月內，以相同 基礎對下一年度全年累計發生的同類關連交易金額上限進行合理預計，並申報至董事會辦公 室，董事會辦公室將同本公司法務風控部及本公 司財務部聯合審核 後，按照關聯交易管理辦法的相關規定報告董事會 審議及批准。 本公司各單位及各控股子公司須在每季度初十個工作日內將上一季度 關連交易協議的執行情況編製成報告，提交予本公司財務部。本公司財 務部將進行分類匯總，並報告董事會辦公室，董事會辦公室將針對關連 交易執行情況提出具體的管理意見，並提交關連交易運行簡報予董事會（包括獨立非執行董事）審 議。 為確保融資租賃架協議項下之持續關連交易的條款公平合理且按一般 商業條款進行，本集團已採納以下內部控制程序：

內部控制措施. 我們將採取以下內部控制和企業管治措施，密切監控關連交易，確保日後遵守上市 規則：

內部控制措施. 為確保上述持續關連交易框架協議項下的條款公平合理，或不遜於獨立第三方獲得或提供的條款，並按正常商業條款進行，本公司已採取下列內部控制措施： • 我們已採納及實施一套關連交易管理制度。審核委員會負責就持續關連交易對相關法律、法規、我們的內部政策及上市規則的遵守情況進行審查。此外，本公司審核委員會、董事會及其他內部部門（包括但不限於財務部及法律部）共同負責評估框架協議項下的條款，特別是各協議項下的定價政策及年度上限的公平性； • 本公司審核委員會、董事會及多個其他內部部門亦會不時監督該等框架協議的履行情況及交易進度。此外，本公司管理層亦會定期審閱根據框架協議訂立的具體業務協議的定價政策，以確保並無且將不會給予關連人士任何超出獨立第三方範圍的優惠待遇； • 我們將會定期調查現行市況及慣例，並參考本集團與獨立第三方之間有關類似交易的定價和條款，以確保關連人士基於相互商業磋商所提供╱ 獲得 （視情況而定）的支付條款及條件公平合理，且基於慣常或不遜於其他可比獨立第三方所提供╱ 獲得的商業條款； • 獨立非執行董事及核數師將根據上市規則第14A.55條及第14A.56條對框架協議項下的持續關連交易進行年度審閱及提供年度確認書，確認交易乃根據框架協議條款進行，符合正常商業條款，並根據相關定價政策執行；及 • 於考慮框架協議於[編纂]後的任何續新或修訂時，有利益關係的董事及股東於董事會會議或股東大會上將就批准有關交易的決議案放棄投票，且獨立非執行董事及股東有權考慮不獲豁免持續關連交易的條款是否公平合 理、按正常商業條款訂立並符合本公司及股東的整體利益。倘若獨立董事或獨立股東並無批准相關關連交易，本公司將不會繼續進行框架協議項下交易。

內部控制措施. 本公司製訂了關連交易決策和執行的相關內部控制措 施，以確保各土 地租賃協 議、房屋租賃協 議、研發服務協 議、公共資源服務協 議、產品 檢驗檢測及技術服務協議及拖拉機研究所公司技術服務協議符合公平 交易原則。關連交易相關內控措施由本公司業務部門、財務部、董事會 辦公室以及審計法務部負責實施及監察：

內部控制措施. 為確保本公司不時遵守上述定價政 策，本公司將於其日常營運中採納 一系列內控措施。該等內控措施將由本公司財務部門、董事會辦公室及 審計部進行及監察：

內部控制措施. 為確保各關連交易相關協議的條款公平合理，及按不遜於提供予我們或從獨立第三方所提供的條款訂立，且關連交易按一般商業條款進行，我們已採納下列內部控制程序： • 我們已採納及實施一套關連交易管理制度。根據該制度，董事會審核委員會負責就關連交易對相關法律、法規、本公司政策及上市規則的遵守情況進行審查。此外，本公司的董事會審核委員會、董事會及多個內部部門（包括但不限於財務部及法律部）共同負責評估該等關連交易協議項下的條款，特別是各交易項下的定價政策的公平性； • 本公司董事會審核委員會、董事會及多個內部部門亦會定期監督該等相關協議的履行情況及交易進度。此外，本公司管理層亦會定期審核相關協議的定價政策； • 獨立非執行董事及核數師將對框架協議項下的持續關連交易進行年度審閱及提供年度確認書，以確保遵照上市規則的規定，關連交易乃根據協議條 款按一般商業條款、根據定價政策進行、屬公平合理且符合股東的整體利益；及 • 於考慮我們向關連人士提供的產品費用及其他費用（如適用）時，我們將向關連人士收取費用，本公司將會持續定期研究現行市況及慣例，並參考本公司與獨立第三方進行同類交易的價格及條款，確保上述關連人士提供的價格及條款（不論通過招標程序或雙方商業談判（視情況而定））屬公平合理且不遜於獨立第三方獲提供者。

內部控制措施. 為確保持續關連交易相關框架協議項下的條款公平合理，及不遜於獨立第三方提供的條款，並根據正常商業條款進行交易，我們已採用以下內部控制程序：

內部控制措施. 為確保相關框架協議項下的持續關連交易的條款屬公平合理，或不遜於提供予獨立第三方或該第三方提供的條款並按照正常商業條款或更優惠的條款執行，為符合本公司及我們股東的整體利益，本公司於監察本集團與關連方之間的交易時採用以下指引及原則，即： • 本公司每年將根據審計委員會會議議程，於每次審計委員會會議期間（如有必要）向獨立非執行董事報告與關連方所訂立相關協議項下的交易； • 本公司將審閱與關連方進行的交易，以確定任何可能超過建議年度上限的持續關連交易，以及將針對該等持續關連交易採取的任何措施。本集團已制定一系列措施，確保該等持續關連交易將根據相關協議條款進行。該等措施包括：

內部控制措施. 為確保工藝技術服務交易符 合《工藝技術服務協 議》約定的定價條 款，本公司制訂了以下內部控制措施，並由本公司財務部、董事會辦公室以及 審計法務部部負責實施及監察：