标的公司评估情况 样本条款

标的公司评估情况. 根据北京中和谊资产评估有限公司就十字门城建股东全部权益出具的中和谊评报字[2018]11105 号《评估报告》（评估基准日：2018 年 3 月 31 日），标的公司评估情况如下： 按基础资产法评估，十字门城建总资产账面值 141,774.48 万元，评估值 344,473.92 万元，增资额 202,699.44 万元，增值率 142.97%；总负债账面值为 0.00 万元，评估值 0.00 万元，无增减值变化；所有者权益账面值为 141,774.48 万元， 评估值 344,473.92 万元，增值额 202,699.44 万元，增值率 142.97%。 按收益法评估，十字门城建净资产账面价值为 141,774.48 万元，净资产评 估价值为 351,498.00 万元，增值额为 209,723.52 万元，增值率为 147.93%。本次增资价格依据收益法评估值确定。 资产基础法以资产重置的路径，对存量资产按照市场价进行重置定价，通过 按照基准日当前的市场价格对主要资产进行重置价值的测算来体现企业价值，由于十字门城建公司的经营性资产长期股权投资-海润公司的存货-在产品开发成本，在按照假设开发法进行测算中，未考虑资产的时间价值，因此，资产基础法评估结果不能如实反映企业价值。 收益法是对企业未来预期自由现金流量折现，测算出经营性资产价值后，加上评估基准日的溢余资产及非经营性资产价值，能够更合理而且更公允的反映企业价值。结合本次评估对象的特点，按照企业提供的投资估算及项目开发进度计划等数据，结合项目周边实际在售楼盘的预售价格以及企业申报预售证审批预售价格情况，并考虑未来年度房价的预期增长幅度，测算出项目净现金流量，按照可比上市公司收益风险测算出的折现率折现，更公允地反映出企业在评估基准日的市场价值。 资产基础法评估后股东全部权益价值为 344,473.92 万元，收益法评估后股东 全部权益价值为 351,498.00 万元，收益法评估结果仅高于基础资产法评估结果 7,024.08 万元,两者差异较小。 通过上述分析，根据本次评估目的，本次评估结论采用收益法评估结果，即：在评估基准日 2018 年 3 月 31 日，珠海十字门城建有限公司的股东全部权益价值 为 351,498.00 万元。

标的公司评估情况. 鉴于天健兴业出具的《资产评估报告》（天兴评报字[2020]第 1763 号）有 效期已过，天健兴业出具《资产评估报告》（天兴评报字[2021]第 1863 号），评估机构采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对兴化化工拟收购新能源公司股权项目所涉及新能源公司的股东全部权益在 2021 年 08 月 31 日的市场价值进行了评估。具体情况如下： 1） 资产基础法评估结果 经资产基础法评估，兴化新能源公司总资产账面价值为 87,444.88 万元，评 估价值为 87,442.04 万元，减值额为 22.85 万元，减值率为 0.03%；负债账面价 值为 8,636.00 万元，评估价值为 8,636.00 万元，无增减值；净资产账面价值为 78,808.88 万元，评估价值为 78,786.03 万元，减值额为 22.85 万元，减值率为

标的公司评估情况. 交易标的评估合理性和定价公允性分析”中补充披露了杭州悠可折现率相关参数取值依据及合理性、杭州悠可折现率取值的合理性。

标的公司评估情况. 交易标的评估合理性和定价公允性分析”中补充披露了营运资金预测依据及合理性、现金流量预测与净利润差异较大的原因及合理性。

标的公司评估情况. ‌ 截至本预案出具日，标的公司的审计、评估工作尚未完成。本次交易标的的最终财务数据、评估结果将在审计机构、资产评估机构出具正式审计报告、评估报告后确定，相关审计、评估数据和最终交易价格将在重组报告书中予以披露 交易各方同意，本次交易标的公司的最终交易作价，将以资产评估机构对标公司的评估结果为参考依据，由交易各方协商确定。

标的公司评估情况. ‌ 本次交易中，评估机构对标的公司采用了资产基础法进行整体评估，并作为最终的评估结论。 根据《嘉达科技评估报告》，截至评估基准日，标的公司全部股东权益的评估值为 102,459.58 万元，相比评估基准日的账面净资产评估增值 2,463.42 万元，增值率 2.46%。

标的公司评估情况. 公司聘请了具有证券、期货从业资格的中瑞世联资产评估集团有限公司对标 的公司进行了评估，并出具了《资产评估报告》（中瑞评报字[2020]第 000247 号）。评估报告全文同日披露于巨潮资讯网（xxxx://xxx.xxxxxx.xxx.xx）。 评估对象：河钢乐亭全部股东权益价值。

标的公司评估情况. 根据江苏普信土地房地产资产评估测绘有限公司就无锡铧安拟增资扩股事宜涉及其股东全部权益价值出具的苏普评报字（2021）第 017 号《评估报告》（评估 基准日：2021 年 2 月 28 日），标的公司评估情况如下： 473,626.68 万元，评估价值为 473,626.68 万元，无增减值；净资产账面价值为 -23.24 万元，评估价值为 5,508.30 万元，增值额为 5,531.54 万元，增值率为 23,801.81%。

标的公司评估情况. 截至本协议签署日，与本次交易相关的审计和评估工作已完成。根据宇威国际资产评估（深圳）有限公司出具的《资产评估报告》，以 2024 年 2 月 29 日为评估 基准日，采用收益法，标的公司股东全部权益的评估价值为 5,560.00 万元。

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