资产估值 样本条款

资产估值. （一）估值目的和估值原则 理财产品估值的目的是公允、合理地反映理财产品的价值。估值中坚持公允价值计量原则。

资产估值. （1）本理财产品的会计核算和减值准备计提按照《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规执行。管理人应就理财产品资产净值的计算方法向投资人充分披露，对于其中未明确的事项，由管理人根据一般会计原则或行业惯例与托管人协商确定，向托管人提供书面通知并按规定公告。对于分离交易可转债在确认日由管理人将拆分结果（债券和权证的成本）和估值价格发送托管人；由分离交易可转债拆分出的未上市权证的成本价和估值价格由管理人发送托管人。

资产估值. （1）本理财产品的会计核算和减值准备计提按照证券投资基金

资产估值. 1.估值对象和估值方法 理财产品所投资各类资产原则上按照公允价值估值。

资产估值. 1.估值对象和估值方法

资产估值. 指计算评估集合计划资产的价值，以确定该资产净值和单位净值的过程。

资产估值. 如甲方选择乙方为其提供估值服务，乙方负责按甲乙双方约定的估值原则对托管资产进行估值，在进行资产定价时，乙方有权本着诚意原则，依赖《服务水准协议》所约定的经纪人、定价服务机构或其他机构的定价信息，但乙方对上述机构提供的信息的准确性和完整性不作任何担保，并对这些机构提供的信息的准确性和完整性所引起的甲方或托管资产损失不负任何责任。对乙方违反甲乙双方约定的估值原则所引起的直接损失，由乙方承担相应赔偿责任。

资产估值. 估值对象 本理财产品所持有的债券和银行存款本息及其他资产。 估值频率 理财产品成立后，每周对持有资产进行估值。

资产估值. 1.估值对象和估值方法 本产品投资的各类资产采用“摊余成本法”进行计量，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按照实际利率法摊销，每日计提损益。

资产估值. 申龙高科全部资产及负债的价值以经具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告为准；海润光伏 100%股权的价值以经具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告为准。 双方同意，本次出售资产和吸收合并资产的审计、评估基准日为 2010 年 3 月 31 日。